定期公告
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振德医疗用品股份有限公司 2019年半年度报告
发布时间：2019-08-30
公司代码：603301 公司简称：振德医疗
振德医疗用品股份有限公司
2019年半年度报告
重要提示
一、本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证半年度报告内容的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。
二、公司全体董事出席董事会会议。
三、本半年度报告未经审计。
四、公司负责人鲁建国、主管会计工作负责人金海萍 及会计机构负责人（会计主管人员）马淑燕声明：保证半年度报告中财务报告的真实、准确、完整。
五、经董事会审议的报告期利润分配预案或公积金转增股本预案
公司2019年中期不进行利润分配或资本公积转增股本。
六、前瞻性陈述的风险声明
本报告中所涉及的未来计划、发展战略等前瞻性描述不构成公司对投资者的实质承诺，请投资者注意投资风险。
七、是否存在被控股股东及其关联方非经营性占用资金情况
否
八、是否存在违反规定决策程序对外提供担保的情况？
否
九、重大风险提示
本公司已在本报告中详细描述了可能存在的相关风险，具体内容详见本报告“第四节 经营情况的讨论与分析”中“可能面对的风险”的内容。
十、其他
目录
振德医疗用品股份有限公司-全讯新
在本报告书中，除非文义另有所指，下列词语具有如下含义：
|
常用词语释义 |
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公司、本公司、振德医疗、发行人 |
指 |
振德医疗用品股份有限公司 |
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报告期 |
指 |
2019年1月1日至6月30日 |
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中国证监会 |
指 |
中国证券监督管理委员会 |
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交易所 |
指 |
上海证券交易所 |
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绍兴托美 |
指 |
绍兴托美医疗用品有限公司 |
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河南振德 |
指 |
河南振德医疗用品有限公司 |
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许昌振德 |
指 |
许昌振德医用敷料有限公司 |
|
许昌正德 |
指 |
许昌正德医疗用品有限公司 |
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新疆振德 |
指 |
新疆振德纺织有限公司 |
|
阿拉山口振德 |
指 |
阿拉山口振德医用纺织有限公司 |
|
嘉德贸易 |
指 |
阿拉山口嘉德贸易有限公司 |
|
上海联德 |
指 |
上海联德医用生物材料有限公司 |
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杭州馨动 |
指 |
杭州馨动网络科技有限公司 |
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杭州浦健 |
指 |
杭州浦健医疗器械有限公司 |
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苏州美迪斯 |
指 |
苏州美迪斯医疗运动用品有限公司 |
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浙江振德 |
指 |
浙江振德控股有限公司 |
|
柯桥巨英 |
指 |
绍兴柯桥巨英股权投资合伙企业（有限合伙），系由淮南巨英股权投资合伙企业（有限合伙）变更 |
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皋埠热电 |
指 |
绍兴皋埠热电有限公司 |
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绍兴振德 |
指 |
绍兴振德医疗用品有限公司 |
|
杭州羚途 |
指 |
杭州羚途科技有限公司 |
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香港振德 |
指 |
振德医疗用品（香港）有限公司（zhende medical (hk) co., limited） |
|
香港新起点 |
指 |
香港新起点投资有限公司 |
一、公司信息
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公司的中文名称 |
振德医疗用品股份有限公司 |
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公司的中文简称 |
振德医疗 |
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公司的外文名称 |
zhende medical co.,ltd. |
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公司的外文名称缩写 |
zhende medical |
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公司的法定代表人 |
鲁建国 |
二、联系人和联系方式
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董事会秘书 |
证券事务代表 |
|
姓名 |
季宝海 |
俞萍 |
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联系地址 |
浙江省绍兴市越城区皋埠镇皋北工业区 |
浙江省绍兴市越城区皋埠镇皋北工业区 |
|
电话 |
0575-88751963 |
0575-88751963 |
|
传真 |
0575-88751963 |
0575-88751963 |
|
电子信箱 |
dsh@zhende.com |
dsh@zhende.com |
三、基本情况变更简介
|
公司注册地址 |
浙江省绍兴市越城区皋埠镇皋北工业区 |
|
公司注册地址的邮政编码 |
312035 |
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公司办公地址 |
浙江省绍兴市越城区皋埠镇皋北工业区 |
|
公司办公地址的邮政编码 |
312035 |
|
公司网址 |
www.zhende.com |
|
电子信箱 |
dsh@zhende.com |
|
报告期内变更情况查询索引 |
报告期内未变更 |
四、信息披露及备置地点变更情况简介
|
公司选定的信息披露报纸名称 |
《中国证券报》、《上海证券报》、《证券日报》、《证券时报》 |
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登载半年度报告的中国证监会指定网站的网址 |
www.sse.com.cn |
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公司半年度报告备置地点 |
本公司董事会办公室 |
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报告期内变更情况查询索引 |
报告期内未变更 |
五、公司股票简况
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股票种类 |
股票上市交易所 |
股票简称 |
股票代码 |
变更前股票简称 |
|
a股 |
上海证券交易所 |
振德医疗 |
603301 |
- |
六、其他有关资料
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公司聘请的会计师事务所 |
名称 |
天健会计师事务所（特殊普通合伙） |
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办公地址 |
浙江省杭州市西湖区西溪路128号9楼 |
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签字会计师姓名 |
徐晓峰、潘世玉 |
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|
报告期内履行持续督导职责的保荐机构 |
名称 |
中信证券股份有限公司 |
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办公地址 |
广东省深圳市福田区中心三路8号卓越时代广场（二期）北座 |
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签字的保荐代表人姓名 |
褚晓佳、计玲玲 |
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持续督导期间 |
2018年4月12日至2020年12月31日 |
七、公司主要会计数据和财务指标
(一)主要会计数据
单位：元 币种：人民币
|
主要会计数据 |
本报告期 （1－6月） |
上年同期 |
本报告期比上年同期增减(%) |
|
营业收入 |
762,072,234.13 |
665,078,293.92 |
14.58 |
|
归属于上市公司股东的净利润 |
60,105,033.65 |
52,102,937.84 |
15.36 |
|
归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润 |
30,715,373.57 |
28,617,210.76 |
7.33 |
|
经营活动产生的现金流量净额 |
26,720,862.58 |
-105,940,710.32 |
- |
|
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本报告期末 |
上年度末 |
本报告期末比上年度末增减(%) |
|
归属于上市公司股东的净资产 |
1,149,050,153.13 |
1,123,721,302.68 |
2.25 |
|
总资产 |
2,031,782,666.41 |
1,849,948,385.48 |
9.83 |
(二)主要财务指标
|
主要财务指标 |
本报告期 （1－6月） |
上年同期 |
本报告期比上年同期增减(%) |
|
基本每股收益（元／股） |
0.43 |
0.45 |
-4.44 |
|
稀释每股收益（元／股） |
0.43 |
0.45 |
-4.44 |
|
扣除非经常性损益后的基本每股收益（元／股） |
0.22 |
0.25 |
-12.00 |
|
加权平均净资产收益率（%） |
5.24 |
7.14 |
减少1.90个百分点 |
|
扣除非经常性损益后的加权平均净资产收益率（%） |
2.68 |
3.92 |
减少1.24个百分点 |
公司主要会计数据和财务指标的说明
1、本报告期经营活动产生的现金流量净额较上年同期增加，主要原因系上年同期子公司阿拉山口振德采购原材料备货导致上年同期购买商品、接受劳务支付的现金支出较多，本期销售商品收到的现金、收到政府补助较上年同期增加及支付员工薪酬增加综合影响所致。
2、本报告期归属于上市公司股东的净利润和归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润均较上年同期增长，而本报告期基本每股收益、稀释每股收益和扣除非经常性损益后的基本每股收益较上年同期减少，主要原因系本期公司实施资本公积金转增股本致公司总股本由10,000万股增加至14,000万股所致。
八、境内外会计准则下会计数据差异
九、非经常性损益项目和金额
单位:元 币种:人民币
|
非经常性损益项目 |
金额 |
附注（如适用） |
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非流动资产处置损益 |
-745,589.80 |
|
|
越权审批，或无正式批准文件，或偶发性的税收返还、减免 |
|
|
|
计入当期损益的政府补助，但与公司正常经营业务密切相关，符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外 |
37,111,593.42 |
|
|
计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费 |
|
|
|
企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值产生的收益 |
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|
|
非货币性资产交换损益 |
|
|
|
委托他人投资或管理资产的损益 |
999,134.26 |
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|
因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提的各项资产减值准备 |
|
|
|
债务重组损益 |
|
|
|
企业重组费用，如安置职工的支出、整合费用等 |
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|
|
交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损益 |
|
|
|
同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损益 |
|
|
|
与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益 |
|
|
|
除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债和其他债权投资取得的投资收益 |
-1,893,510.00 |
|
|
单独进行减值测试的应收款项减值准备转回 |
|
|
|
对外委托贷款取得的损益 |
|
|
|
采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价值变动产生的损益 |
|
|
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根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进行一次性调整对当期损益的影响 |
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|
|
受托经营取得的托管费收入 |
|
|
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除上述各项之外的其他营业外收入和支出 |
-116,348.11 |
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|
其他符合非经常性损益定义的损益项目 |
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少数股东权益影响额 |
-103,509.02 |
|
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所得税影响额 |
-5,862,110.67 |
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合计 |
29,389,660.08 |
|
十、其他
一、报告期内公司所从事的主要业务、经营模式及行业情况说明
（一）公司主要业务情况
振德医疗成立于1994年，是一家集研发、生产、销售为一体的医用敷料行业企业。目前，公司主要产品线涵盖现代伤口敷料、手术感控产品、传统伤口护理产品及压力治疗与固定产品。经过多年的积累，公司已成为国内医用敷料生产企业中产品种类较为齐全、规模领先的企业之一。
经过多年的发展，公司已构建覆盖全球主要市场的营销网络。在国际市场，公司与多家国外知名医疗器械品牌商建立了高效的业务合作体系，公司凭借高质量的产品和优质的服务获得了境外的客户认可；公司的产品覆盖欧洲、北美洲、亚洲、南美洲、非洲和大洋洲多个国家和地区，根据医保商会的统计数据，公司连续多年稳居我国医用敷料出口前三名。在国内市场，公司以自有品牌开展销售，客户遍及全国大部分省市，产品进入众多医疗机构和连锁药店，形成了稳定的市场体系。
在现有产品线的基础上，公司正在积极布局清洁消毒、造口护理、运动康复等领域的新产品。通过齐全完善的产品布局，公司为客户提供伤口护理、手术感染控制、压力治疗与固定等一揽子解决方案，满足客户一站式采购需求。
公司现为中国医药保健品进出口商会医用敷料分会副会长单位。
（二）公司主要经营模式
1、采购模式
本公司采购主要为原辅材料采购、委托加工采购两类。公司的采购管理体系由采购管理部门和生产工厂的计划物控部共同组成，采购管理部门主要负责供方的开发和管理，以及采购价格的协商谈判；各生产工厂的计划物控部的采购员执行具体的采购操作。各生产工厂的计划物控部在每年年初根据销售部门年度销售计划匹配年度生产计划，预测下一年的物料采购需求，制定年度采购计划。在年度采购计划的基础上，计划物控部的采购员根据生产订单生成采购需求订单，确定物料规格、数量、价格、质量、交期，完成系统下单，与供方签订采购订单或采购合同，并负责下单后的交期跟催。采购物料到达公司后由品管部进行质量验收合格后再办理入库。
公司建立了完善的供应商开发、管理制度和采购流程体系，有效保障了采购物资的质量和采购行为的规范。
2、生产模式
公司生产工厂分布于浙江绍兴和杭州、河南许昌、安徽淮南、新疆阿拉山口和江苏苏州等地。公司生产管理体系由制造部、计划物控部、技术部、品管部共同组成，制造部主要负责生产过程的实施和控制并记录；计划物控部负责生产计划安排、物料采购、仓储管理与产品交付；技术部负责生产指导相关文档的制作与批准；自动化部负责设备的开发、维护管理；品管部主要负责生产过程中品质的改善处理及纠正，负责产品的放行和售后服务。
公司生产过程遵循iso13485质量管理体系以及中国医疗器械质量管理规范的要求，严格执行产品工艺规程、岗位标准操作规程、设备标准操作规程和卫生清洁操作规程，导入精益生产项目，稳定质量、提高效率，并制定了相关制度规范，加强对生产与质量管理的内部控制。
对于海外市场，公司采用按订单生产的模式，销售业务员接到订单后交由计划物控部完成订单评审，并根据订单需求配备物料并结合目前生产安排确定生产计划，最终通过销售业务员与客户确认交期。
对于国内市场，公司采取备货式生产的模式，公司根据年度销售预算，结合历史生产情况制定年度生产计划，每月结合当月库存和实际订单制定月度生产计划并分解为每周生产计划。此外，公司根据往年销售情况，设置一定比例的安全库存，在安全库存低于要求时进行补货生产。
3、销售模式
公司在境内和境外采用不同的销售模式。
（1）境外销售
公司境外销售主要采取oem模式与境外医疗器械品牌商合作，即公司根据境外品牌商提供的技术规范和质量标准进行贴牌生产，境外品牌商以其品牌在国际市场上进行销售，市场覆盖全球六大洲（欧洲、北美洲、南美洲、亚洲、非洲和大洋洲）多个国家和地区。公司外销业务由公司国际营销部门开展。
（2）境内销售
公司境内销售通过经销与直销结合的模式销售公司自主品牌产品，产品销售终端主要为医院、药店和线上消费者。公司的产品已覆盖全国大部分省（市、自治区），与众多医疗机构和连锁药店建立了良好稳定的供求关系。直销模式下，公司利用自建的营销网络直接销售至终端；经销模式下，公司通过经销商销售产品。公司内销业务由公司的国内营销部门开展。公司线上销售业务由公司电商部门负责。
（三）行业情况说明
根据《医疗器械分类规则》及《医疗器械分类目录》，公司生产销售的医用敷料属于医疗器械中的医用卫生材料及敷料。根据《上市公司行业分类指引》，公司属于专用设备制造业（分类代码为c35）。随着人们健康需求日益增加，医疗卫生事业不断发展，全球医疗器械市场多年来一直保持稳步增长，根据evaluatemedtech统计，2017年全球医疗器械市场规模为4050亿美元，同比增长4.6%；预计全球医疗器械市场将以5.6%左右的复合增长率增长，到2024年市场规模将达到5945亿美元。在医用敷料方面，凭借劳动力成本优势和高速发展的技术水平，中国已成为全球最大的医用敷料出口国，在全球占据了较大的市场份额，根据中国医药保健品进出口商会统计，公司所属医用敷料细分行业2018年出口额达26.08亿美元，2019年上半年出口额达12.99亿美元，公司多年稳居我国医用敷料出口前三名。
随着国民经济发展、居民医疗消费增长和健康需求的增加，我国医疗器械行业取得了快速发展。根据《中国医疗器械蓝皮书（2019版）》分析，2018年中国医疗器械规模约为5304亿元，同比增长19.86%。其中医用卫生材料及敷料所属的低值医用耗材市场规模约为641亿元，同比增长19.81%。近年来，公司大力发展国内市场，目前公司在医用敷料国内市场的表现排在市场前列。
二、报告期内公司主要资产发生重大变化情况的说明
单位：元
|
项目名称 |
本期期末数 |
上期期末数 |
本期期末金额较上期期末变动比例（%） |
变动情况说明 |
|
预付款项 |
35,066,316.28 |
24,480,731.46 |
43.24 |
主要系本报告期预付材料采购款增加所致。 |
|
商誉 |
93,232,485.54 |
31,959,590.93 |
191.72 |
主要系本报告期非同一控制下企业合并收购苏州美迪斯70%股权形成商誉所致。 |
|
其他非流动资产 |
22,927,627.55 |
8,729,560.21 |
162.64 |
主要系本报告期公司支付购买资产意向金及募集资金投资项目“信息化系统升级改造建设项目”软件投入增加所致。 |
|
短期借款 |
499,100,000.00 |
360,000,000.00 |
38.64 |
主要系本报告期取得银行借款增加用于经营所需所致。 |
|
预收款项 |
13,406,281.07 |
3,825,318.39 |
250.46 |
主要系本报告期预收客户款项增加及非同一控制企业合并苏州美迪斯增加预收款综合所致。 |
|
应交税费 |
9,301,121.87 |
19,569,420.27 |
-52.47 |
主要系本报告期末应交的增值税及所得税减少所致。 |
|
其他应付款 |
55,415,923.17 |
18,853,175.79 |
193.93 |
主要系本报告期收购苏州美迪斯70%股权按协议约定尚未支付的部分股权转让款所致。 |
|
一年内到期的非流动负债 |
0.00 |
5,725,000.03 |
-100.00 |
主要系本报告期融资租赁款项支付完结。 |
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实收资本(或股本) |
140,000,000.00 |
100,000,000.00 |
40.00 |
主要系本报告期公司实施资本公积金转增股本致公司总股本增加所致。 |
其中：境外资产101,725,814.03（单位：元 币种：人民币），占总资产的比例为5.01%。
三、报告期内核心竞争力分析
（一）研发优势
公司一直以来坚持“源于市场，终于市场”的研发理念，实行“自主深入研发、广泛深入合作、拥有核心技术”的研发策略，成立企业研究院，组建自主研究团队，并与浙江大学、东华大学、湖北大学等国内知名高校开展研发合作，为公司的研发和创新提供了强大的技术支持。同时，在长期与国外知名品牌商深入合作的过程中，公司逐渐培养起国际化视野，能够更加准确地把握行业和技术发展的前沿信息。公司曾先后获得包括省级企业研究院、省级工程技术研究中心、省级高新技术企业研究中心、省级企业技术中心、省创新型试点企业、省级专利示范企业在内的多项技术奖项，并通过国家高新技术企业评审。同时，随着募投项目研发中心改建升级项目的实施和投入，公司研发和设计能力得到进一步提升。
截止报告期末，公司拥有34项发明专利和127项目实用新型专利；拥有五项国家三类医疗器械注册证和56项二类医疗器械注册证。新产品的研发设计及注册证的获证有利于公司增加产品技术储备，进一步拓展企业的产品线，更好地满足患者需求，增加产品附加值，帮助企业提高市场竞争力，而自主研发的生产设备则提高了企业的生产自动化水平，使企业实现规模经济，形成成本壁垒。
（二）质量优势
公司一直以来都十分重视产品质量管理，致力于加强员工职业道德教育和质量意识的培养，按照国际标准的要求，形成了严格的质量管理体系。公司在行业内较早建立起质量管理体系并通过iso13485 医疗器械质量管理体系认证，通过美国fda现场检查，多次通过国家食药监局以及地方食药监局组织实施的质量体系检查。随着精益制造项目的不断推进，公司生产能力不断提升。公司完善的质量管理体系保障了产品质量，增强了公司的市场竞争力，为公司不断开拓海内外市场奠定了坚实的基础。
（三）产品种类优势
医用敷料细分产品众多，公司一直专注于在医用敷料行业精耕细作，目前公司的产品线已涵盖了现代伤口敷料、手术感控产品、传统伤口护理产品和压力治疗与固定产品等多个领域共计约7,800个规格的产品，是医用敷料领域中产品线较为完善的供应商之一。对于公司而言，齐全的品类可以发挥规模效应，降低单品销售成本，而且公司可以凭借着齐全的产品种类，满足客户一站式采购的需求，提高客户采购效率，因此在服务客户的时候具备更强的竞争优势。同时公司在清洁消毒、造口护理、运动护具、母婴用品等领域正在进行积极布局，随着该类产品陆续上市，公司产品结构得到了不断优化，产品种类优势更趋明显。
（四）客户资源优势
经过多年的经营发展，公司已在国内外积累了丰富的客户资源。在国际市场，公司与包括lohmann&rauscher、cardinal healthcare、medline、hartmann、mckesson、onemed在内的多家国外知名医疗器械品牌商建立了良好的长期合作关系，获得了客户较高的认可度。公司的产品覆盖欧洲、北美、南美、亚洲、非洲、大洋洲等各大洲，在国内市场，销售业务已覆盖全国大部分省市，产品销往国内众多医疗机构和药店。最近几年，公司境内销售取得了快速增长。公司目前拥有的客户资源有利于公司构建竞争壁垒和开拓新客户。
（五）规模与成本优势
公司的生产规模处于行业领先水平，出口额多年稳居国内同行业前三名，领先的生产规模给公司带来了显著的成本优势：在采购环节，大规模的棉花等原材料采购有助于公司降低采购成本，减小原材料价格波动对业绩的影响；在生产环节，公司对设备的改造，以及自动化生产设备的使用，提高了生产效率。
一、经营情况的讨论与分析
报告期内，在国内市场，国家医改不断深入推进，行业监管日益趋严、两票制试点扩大、集采降价模式已成趋势，将会带来行业洗牌和集中度提升；在国际市场，中美贸易摩擦加剧，人民币汇率双向波动特征更加明显。同时，国家陆续出台落地减税降费政策，不断加大扶持实体经济力度，而随着居民生活水平提高、人口老龄化及国家相关行业政策的密集出台和落实，国内医疗市场保持持续快速增长，给公司做强做大国内市场带来巨大的发展机遇。报告期内，公司执行年初制定的各项经营计划和战略举措，通过拓展销售市场、优化制造生产效率、加大研发创新力度、推进投资并购、实施人才发展计划和项目建设等措施，不断提升公司核心竞争力，巩固和提升公司在行业中的领先地位。
2019年上半年，公司实现营业收入762,072,234.13元，较上年同期增长14.58%；实现归属于母公司所有者净利润60,105,033.65元，较上年同期增长15.36%。报告期内，公司重点工作开展如下：
（一）继续保持国内市场快速发展，稳健发展国际市场
报告期内，公司持续加大国内市场投入，坚持以客户需求为核心，加快新产品上市速度，推进造口、慢性伤口等专业领域多个新产品上市销售；加强经销商管理，加速销售渠道下沉，提升医院与零售药房市场覆盖率，加强国内百强医院合作关系；注重市场销售团队人才建设与专业技能培养，提升专业营销能力，发挥公司各产品线的客户资源协同效应，巩固国内市场领先地位。报告期内，公司实现境内销售26,209.83万元，较上年同期增长30.18%（报告期内剔除棉纱、设备销售收入的影响后，公司医用敷料境内销售收入较上年同期增长37.31%），截止目前，公司产品已覆盖全国百强医院中的70多家医院和全国百强连锁药房的80多家药房；同时，公司积极发展运动防护与家庭护理产品电商业务品牌化运作，实现线上线下融合发展，报告期内公司实现电商销售804.74万元，较上年同期增长83.21%。
在国际市场，不断巩固与加深现有大客户的合作，通过打造高端现代伤口产品的优势，提升传统产品精益生产制造的能力，积极开发和捕捉国际市场潜在大客户的合作机遇，同时跟随“一带一路”的国家战略，大力拓展南美、非洲、东南亚等新兴市场，开拓国际市场深度和广度，不断提升市场份额。报告期内公司实现境外销售49,354.57万元，较上年同期增长8.03%。
（二）以精益制造项目为抓手，持续提升生产效率
报告期内，公司大量引进精益制造、工业工程各类专业人才，大力推进精益制造项目，不断提升生产效率。公司完善供应链制造中心各部门职能，采用矩阵式管理模式，通过有效整合各职能部门资源，推动后拉式生产模式，降低消除无效作业，有效提升公司生产效率；通过推行机器换人、导入数字化生产管理体系等举措，不断提高公司生产自动化水平，并为建设智能制造奠定基础；通过建立柔性生产模式，提升产品快速切换能力，提高对客户需求的反应能力，提升客户满意度。
（三）持续加大研发创新
报告期内，公司参加国际国内行业临床专业学术会议，对标国际知名行业领先企业，聚焦手术感控关联组合产品、造口护理产品、慢性伤口管理和现代创面敷料、人工真皮修复材料等核心技术领域，不断加大公司研发创新力度；通过强化公司市场部和研究院的沟通机制，掌握临床需求及临床使用场景，打造从需求端到产品端的产品集成研发平台，形成持续输出有竞争力产品能力。
报告期内，公司取得“一种大铺单折叠机的离型纸切断粘附装置”发明专利，截止报告期末，公司共计拥有34项发明专利和127项实用新型专利；公司在取得“水胶体敷料”国家三类医疗器械注册证后，报告期内又取得了“负压引流护创材料”国家三类医疗器械注册证，截至报告期末，公司共拥有五项国家三类医疗器械注册证和56项二类医疗器械注册证。新产品的研发设计及注册证获证有利于公司产品线更好组合，增加临床解决方案能力，提高企业核心竞争力。
（四）实施投资并购，加速产业布局
报告期内，公司在前期基础上，完成了对苏州美迪斯70%股权的收购。收购完成后，结合公司及苏州美迪斯在生产、技术、销售等方面的各自优势按计划进行了有效整合，通过半年时间的运营后，整体协同效应已初步体现。2019年2月至6月，苏州美迪斯实现营业收入4,239万元，实现净利润844万元。同时，公司下属全资子公司香港新起点拟联合multigate uk收购英国berendsen healthcare limited拥有的与医用耗材相关的部分经营性资产/负债及相关业务。2019年7月，交易各方已就本次收购签署了交易协议，截止本报告披露日，本次交易尚未实施完毕。本次收购标的主要从事业务为手术感控等产品的生产销售，如本次交易能顺利实施，将丰富公司手术感控定制化等产品的种类，扩大业务规模，支持公司主营业务增长，提升盈利能力。
（五）推动人才与组织建设，保障公司快速增长管理需求
报告期内，公司根据年初人才与组织建设规划结合公司经营发展实际，通过引进外部领军型人才、工程技术人才和培养内部技术管理人才，不断优化公司人力资源结构。在建立人才队伍的同时，根据发展战略规划和年度经营目标，通过系统和专项培训计划，采用“集训 外部参访 高端互动 线上行动学习”多渠道培训方式，有力提升公司员工的专业技能及综合素质，使员工个人成长和公司发展有机融合，为公司持续快速发展提供人力资源保障。
（六）推进项目建设，建立竞争新优势
报告期内，公司按计划推进首次公开发行募投项目实施建设，截止报告期末，公司募集资金已累计投入26,007.57万元，其中水刺无纺布及其制品生产线建设项目已于本报告期末完工达到预定可使用状态。随着募投项目的逐步投产及产能释放，将有效优化调整公司产品结构，扩充公司现有产品产能，为公司业务持续增长提供产品线和产能需求保障。
(一)主营业务分析
1财务报表相关科目变动分析表
单位:元 币种:人民币
|
科目 |
本期数 |
上年同期数 |
变动比例（%） |
|
营业收入 |
762,072,234.13 |
665,078,293.92 |
14.58 |
|
营业成本 |
528,032,368.08 |
476,121,168.88 |
10.90 |
|
销售费用 |
77,554,570.28 |
52,333,183.40 |
48.19 |
|
管理费用 |
77,959,140.26 |
55,925,198.59 |
39.40 |
|
财务费用 |
10,835,858.37 |
10,555,840.12 |
2.65 |
|
研发费用 |
22,544,049.88 |
20,940,975.30 |
7.66 |
|
经营活动产生的现金流量净额 |
26,720,862.58 |
-105,940,710.32 |
- |
|
投资活动产生的现金流量净额 |
-129,993,513.43 |
-301,123,426.65 |
- |
|
筹资活动产生的现金流量净额 |
75,351,587.88 |
442,410,224.85 |
-82.97 |
|
税金及附加 |
5,669,605.12 |
8,394,888.76 |
-32.46 |
|
其他收益 |
37,111,593.42 |
13,019,143.52 |
185.05 |
|
公允价值变动收益 |
-201,780.00 |
-4,371,830.00 |
- |
|
资产处置收益 |
-741,962.82 |
17,349,607.79 |
-104.28 |
营业收入变动原因说明:不适用
营业成本变动原因说明:不适用
销售费用变动原因说明:主要原因系公司加速拓展内销业务相应市场推广费用增加及国内销售团队建设致人员数量和成本增加，以及公司销售增加和产能转移致运费增加共同影响所致。
>管理费用变动原因说明:主要系本期公司推进精益制造等项目，相应人员及人才储备增加致工资、社保及福利等人工成本增加，以及房产租赁费增加和上年购买土地增加摊销共同影响所致。
财务费用变动原因说明:不适用
研发费用变动原因说明:不适用
经营活动产生的现金流量净额变动原因说明:主要原因系上年同期子公司阿拉山口振德采购原材料备货导致上年同期购买商品、接受劳务支付的现金支出较多，本期销售商品收到的现金、收到政府补助较上年同期增加及支付员工薪酬增加综合影响所致。
投资活动产生的现金流量净额变动原因说明:主要原因系上年同期利用闲置募集资金进行现金管理较多和本期募投项目及精益制造项目购买固定资产增加综合影响所致。
筹资活动产生的现金流量净额变动原因说明:主要原因系上年同期公司首次公开发行股份收到募集资金和本期银行借款增加综合影响所致。
税金及附加变动原因说明:主要原因系报告期内增值税率下降致相应附加税下降所致。
其他收益变动原因说明:主要原因系报告期内收到政府补助较上年同期增加影响所致。
公允价值变动收益变动原因说明:主要原因系上年同期期末未交割的远期结汇约定汇率低于上年同期报告期末即期汇率中间价产生损失。
资产处置收益变动原因说明:主要原因系上年同期公司两宗土地使用权及地上建筑物由绍兴高新技术产业开发区管理委员会有偿收回，增加上年同期资产处置收益。
2其他
(1)公司利润构成或利润来源发生重大变动的详细说明
上年同期，公司位于东湖街道小皋埠村（原皋埠镇皋北村）和皋埠镇集体村的两宗土地使用权及地上建筑物由绍兴高新技术产业开发区管理委员会有偿收回，收回补偿金额合计为人民币6701.4万元，增加上年同期资产处置收益1,772.44万元。本报告期内，公司及子公司收到各项政府补助合计3,711.16万元。
(2)其他
(二)非主营业务导致利润重大变化的说明
详见本报告“第四节一（一）2(1) 公司利润构成或利润来源发生重大变动的详细说明”。
(三)资产、负债情况分析
1.资产及负债状况
单位：元
|
项目名称 |
本期期末数 |
本期期末数占总资产的比例（%） |
上期期末数 |
上期期末数占总资产的比例（%） |
本期期末金额较上期期末变动比例（%） |
情况说明 |
|
预付款项 |
35,066,316.28 |
1.73 |
24,480,731.46 |
1.32 |
43.24 |
|
|
商誉 |
93,232,485.54 |
4.59 |
31,959,590.93 |
1.73 |
191.72 |
|
|
其他非流动资产 |
22,927,627.55 |
1.13 |
8,729,560.21 |
0.47 |
162.64 |
|
|
短期借款 |
499,100,000.00 |
24.56 |
360,000,000.00 |
19.46 |
38.64 |
|
|
预收款项 |
13,406,281.07 |
0.66 |
3,825,318.39 |
0.21 |
250.46 |
|
|
应交税费 |
9,301,121.87 |
0.46 |
19,569,420.27 |
1.06 |
-52.47 |
|
|
其他应付款 |
55,415,923.17 |
2.73 |
18,853,175.79 |
1.02 |
193.93 |
|
|
一年内到期的非流动负债 |
0.00 |
0.00 |
5,725,000.03 |
0.31 |
-100.00 |
|
|
实收资本(或股本) |
140,000,000.00 |
6.89 |
100,000,000.00 |
5.41 |
40.00 |
|
其他说明
预付款项变动原因说明：主要系本报告期预付材料采购款增加所致。
商誉变动原因说明：主要系本报告期非同一控制下企业合并收购苏州美迪斯70%股权形成商誉所致。
其他非流动资产变动原因说明：主要系本报告期公司支付购买资产意向金及募集资金投资项目“信息化系统升级改造建设项目”软件投入增加所致。
短期借款变动原因说明：主要系本报告期取得银行借款增加用于经营所需所致。
预收款项变动原因说明：主要系本报告期预收客户款项增加及非同一控制企业合并苏州美迪斯增加预收款综合所致。
应交税费变动原因说明：主要系本报告期末应交的增值税及所得税减少所致。
其他应付款变动原因说明：主要系本报告期收购苏州美迪斯70%股权按协议约定尚未支付的部分股权转让款所致。
一年内到期的非流动负债变动原因说明：主要系本报告期融资租赁款项支付完结。
实收资本(或股本) 变动原因说明：主要系本报告期公司实施资本公积金转增股本致公司总股本增加所致。
2.截至报告期末主要资产受限情况
|
项目 |
期末账面价值（元） |
受限原因 |
|
货币资金 |
57,775,342.02 |
承兑汇票保证金、保函保证金、信用保证金、第三方支付平台保证金 |
|
固定资产 |
166,845,141.02 |
抵押提供借款担保 |
|
无形资产 |
62,914,977.59 |
抵押提供借款担保 |
|
合计 |
287,535,460.63 |
/ |
3.其他说明
(四)投资状况分析
1、对外股权投资总体分析
报告期内，公司股权投资增加6,249.6万元，上年同期股权投资金额为20,500万元，同比减少69.51%。
(1)重大的股权投资
1、经公司第一届董事会第二十三次会议审议通过，公司以现金方式收购钟明南、徐天骥、苏州工业园区辉凯咨询管理合伙企业（有限合伙）、盛梅珍、卞培培、王松樵、孙刚、何文钊合计持有的苏州美迪斯70%股权，本次交易金额合计为10,416万元。并于2018年12月29日与苏州美迪斯、苏州美迪斯全体股东（钟明南、徐天骥、辉凯咨询、盛梅珍、卞培培、王松樵、孙刚、何文钊）以及业绩补偿方（钟明南、徐天骥、钟明芸）签署了《关于苏州美迪斯医疗运动用品有限公司之股权转让协议》。根据《股权转让协议》，公司已向交易对方分别于2019年1月和2月支付了首期及第二期股权转让款合计6,249.60万元，苏州美迪斯于2019年1月28日完成了上述股权收购工商变更登记手续。
(2)重大的非股权投资
(3)以公允价值计量的金融资产
(五)重大资产和股权出售
(六)主要控股参股公司分析
主要控股、全资子公司情况：
1、河南振德医疗用品有限公司，注册资本3,000万元人民币，公司持有其100%股权，该公司经营范围：i类、第ii类医用卫生材料及敷料生产、销售；从事货物和技术进出口业务。
截至本报告期末，河南振德总资产65,251,291.94元、净资产43,127,045.03元，本报告期实现营业收入28,020,646.03元、净利润4,306,936.32元。
2、许昌振德医用敷料有限公司，注册资本13,000万元人民币，公司持有其100%股权，该公司经营范围：生产、销售第一类医疗器械、第二类医疗器械、卫生用品、纱布漂白；从事货物和技术进出口业务。
截至本报告期末，许昌振德总资产391,227,978.38元、净资产174,944,906.83元，本报告期实现营业收入274,051,240.79元、净利润6,168,178.11元。
3、许昌正德医疗用品有限公司，注册资本16,000万元人民币，公司持有其100%股权，该公司经营范围：生产第ii类医用卫生材料及辅料，销售自产产品；从事货物和技术进出口业务；房屋租赁。
截至本报告期末，许昌正德总资产285,733,839.72元、净资产201,613,776.06元，本报告期实现营业收入160,465,092.40元、净利润504,854.80元。
4、新疆振德纺织有限公司，注册资本5,000万元人民币，公司持有其100%股权，该公司经营范围：医用纺织品织造、脱漂及销售；棉纱的生产及销售；货物与技术的进出口业务。
截至本报告期末，新疆振德总资产96,415,524.63元、净资产90,888,662.09元，本报告期实现营业收入82,112,533.67元、净利润7,310,413.08元。
5、阿拉山口振德医用纺织有限公司，注册资本2,000万元人民币，公司全资子公司新疆振德持有其100%股权，该公司经营范围：医用纺织品的织造、脱漂及销售；棉纱的生产及销售；货物与技术的进出口业务。
截至本报告期末，阿拉山口振德总资产232,104,489.65元、净资产8,622,520.75元，本报告期实现营业收入59,027,197.56元、净利润-3,724,868.67元。
6、绍兴振德医疗用品有限公司，注册资本1,000万元人民币，公司持有其100%股权，该公司经营范围：销售:第一类医疗器械、第二类医疗器械;销售:第三类医疗器械(凭有效许可证经营)、一次性使用卫生用品、日常防护用品、劳动保护用品、特殊劳动保护用品、消毒产品、化妆品、运动防护用品;货物进出口。
截至本报告期末，绍兴振德总资产123,604,232.34元、净资产8,581,027.31元，本报告期实现营业收入188,005,341.74元、净利润-1,116,100.12元。
7、振德医疗用品（香港）有限公司（zhende medical (hk) co., limited），注册资本100万元人民币，公司持有其100%股权，该公司业务性质：医疗器械，卫生及防护用品，化妆品及消毒用品，货物及设备进出口。
截至本报告期末，香港振德总资产101,725,814.03元、净资产10,235,431.70元，本报告期实现营业收入201,482,652.37元、净利润10,012,376.72元。
8、苏州美迪斯医疗运动用品有限公司，注册资本4,000万元人民币，公司持有其70%股权，该公司经营范围：研发、生产医用及运动类各式绷带、退热贴、医疗器械;生产纱布、棉布、无纺布纱布复合布、无纺复合布、无纺弹力布,销售本公司生产的产品并提供相关服务;经营本公司自产产品及技术的进出口业务;从事与本公司生产相关的橡胶、乳胶、敷料、纺织品以及运动器材的批发业务,并提供相关技术咨询服务,本公司产品在生产中所需的机械设备、原辅材料的进口。
截至本报告期末，苏州美迪斯（合并下属全资子公司）总资产84,988,746.44元、净资产69,702,566.11元，2019年2-6月实现营业收入42,385,659.62元、净利润8,435,272.70元。
（二）主要参股公司
1、杭州馨动网络科技有限公司，注册资本300万元人民币，公司持有其35%股权，该公司经营范围：计算机软硬件开发销售，计算机、电子技术、生物技术、医药技术、汽车技术的技术开发、技术咨询、技术服务及成果转让，生物工程及生物制品（除药品、化学危险品及易制毒化学品）的开发、销售，整流器的技术开发，计算机网络工程、电脑网络软件技术开发；批发、零售：五金交电，日用百货、针纺织品、洗涤用品、化妆品、家居护理用品、包装材料、橡塑制品、缝纫机服装及辅料、纺织面料、纺织助剂、羽绒制品、工艺品、纸制品、床上用品、机械配件、建材、服装鞋帽、电脑软硬件、耗材、通讯器材、皮革制品、文化办公用品、照明电器、不锈钢制品、铝合金制品、化工原料及产品（除化学危险品及易制毒化学品）、建筑防水材料、水泥制品、保温防腐氧涂料，保温隔热材料 、防水防漏材料、管道、阀门、厨房用具、钟表、眼镜、玻璃制品、钢材、电子元件、电线电缆、酒店用品、酒店设备、音响设备、卫生洁具、消防设备、照相器材、机电产品、 体育用品 、冶金设备、环保设备、金属材料、水泵及配件、五金轴承、紧固件、标准件、摄影器材、电镀设备、汽摩配件、工程机械设备及配件、鲜花、摩托车、电动车。
截至本报告期末，杭州馨动总资产2,289,384.98元、净资产1,669,520.50元，本报告期实现营业收入894,798.94元、净利润-151,407.53元。
(七)公司控制的结构化主体情况
二、其他披露事项
(一)预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损或者与上年同期相比发生大幅度变动的警示及说明
(二)可能面对的风险
1、产品质量责任风险
公司的产品属于直接接触伤口或者用于感染防护的医疗用品，其质量的安全性和稳定性对患者和医护人员的生命健康至关重要。公司已建立了完善的质量管理体系，制定并执行了严格的质量控制措施。但依然面临不可预见等因素带来的风险（如产品质量纠纷、诉讼、行政处罚等），会对本公司的经营能力及声誉造成不利影响。
2、行业政策变动风险
公司属于医疗器械行业，产品与人体健康密切相关，因而受到我国相关部门的严格监管。近年来，随着国家进一步深化医药卫生体制改革，相关政府部门陆续在行业标准、招投标、价格形成机制、流通体系、创新研发等领域出台一系列的法规和政策，对行业发展产生广泛而深刻的影响。公司如果不能及时适应行业政策的深刻变化，则可能导致生产经营受到一定的不利影响。
3、市场竞争风险
从出口市场来看，近年来受全球政治环境、经济发展不确定、汇率波动以及国内人力成本上升等因素的影响，我国医用敷料行业整体出口增速放缓，出口企业之间的竞争有所加剧。长期来看，我国医用敷料出口企业还面临来自东南亚地区劳动力成本较低国家的竞争。截止本报告披露日，公司主要产品均未在美国对中国输美商品被美国加征关税清单中。
在国内市场，我国医疗器械行业的广阔前景吸引了国内外众多企业加入，导致我国医疗器械行业生产缺乏规模化、集约化，市场集中度低，同一品种产品质量参差不齐，低水平重复生产现象严重，市场竞争激烈。
4、募集项目实施风险
由于募投项目建成投产需要一定的周期，募投项目建设计划能否按时完成、项目的实施过程和实施效果能否达到预期等都存在一定的不确定性。虽然公司前期对募集资金投资项目进行了专业审慎的可行性论证，但在项目实施过程中，仍可能存在因工程进度、工程质量、投资成本发生变化而引发的风险；同时，国内外宏观经济形势的变化、医疗器械行业的发展趋势、市场竞争环境的变化、新的替代产品的出现以及公司相应的营销能力等因素也会对项目的投资回报和预期收益产生影响。
(三)其他披露事项
1、2019年7月5日召开的公司第一届董事会第二十七次会议审议通过了《关于公司收购资产暨对外担保的议案》，同意公司下属全资子公司香港新起点投资有限公司（以下简称“香港新起点”）联合multigate medical products pty ltd（以下简称“multigate medical”）在英国设立的全资子公司multigate medical products uk limited（以下简称“multigate uk”）以收购berendsen healthcare limited持有的rocialle healthcare limited 100%股权实现收购berendsen healthcare limited拥有的与医用耗材相关的部分经营性资产/负债及相关业务（固定资产、存货、应收款项、应付款项、商业信息、知识产权、客户及供应商合同、许可利益、房屋租赁协议等）（以下简称“标的资产”），标的资产初始对价为10,052,608英镑(最终交易对价将根据交割时标的资产涉及的营运资本调整、增值税和资本免税额等情况进行相应调整)。2019年7月5日，公司、香港新起点、multigate medical、multigate uk及berendsen healthcare就本次收购事项签署了《关于出售与收购rocialle healthcare limited全部股份的协议》，公司与multigate medical签署了关于本次交易收购完成后关于rocialle healthcare经营管理事项约定的《关于rocialle healthcare limited的股东协议》。
截止本报告披露日，本次收购事项尚未实施完毕。详见公司于2019年7月8日和7月11日在上海证券交易所网站（www.sse.com.cn）披露的公告。
2、2019年4月8日召开的公司第一届董事会第二十四次会议和2019年4月30日召开的公司2018年年度股东大会审议通过了《关于公开发行可转换公司债券方案的议案》等可转换公司债券发行的相关议案。公司本次公开发行可转换公司债券的申请已于2019年5月27日获得中国证监会受理，详见公司于2019年4月10日、5月6日和5月29日在上海证券交易所网站（www.sse.com.cn）披露的公告。公司本次公开发行可转换公司债券事项尚需中国证监会核准。
一、股东大会情况简介
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会议届次 |
召开日期 |
决议刊登的指定网站的查询索引 |
决议刊登的披露日期 |
|
2018年年度股东大会 |
2019年4月30日 |
www.sse.com.cn |
2019年5月6日 |
股东大会情况说明
报告期内，公司共召开年度股东大会会议1次。公司股东大会的召集和召开、召集人资格、出席会议人员资格和决议表决程序符合有关法律、法规、规范性文件及《公司章程》的规定，表决结果合法、有效。公司2018年年度股东大会会议情况如下：
1、2018年年度股东大会审议通过了《公司2018年度董事会工作报告》、《公司2018年度监事会工作报告》、《关于<公司2018年度报告全文及其摘要>的提案》、《公司2018年度独立董事述职报告》、《公司2018年度财务决算报告》、《关于公司2018年度利润分配及资本公积转增股本的方案》、《关于2018年度日常关联交易确认及2019年度日常关联交易预计的提案》、《关于公司开展远期外汇交易业务的提案》、《关于公司2019年度申请综合授信额度的提案》、《关于续聘会计师事务所及支付其2018年度审计报酬的提案》、《关于使用部分闲置募集资金进行现金管理的提案》、《关于公司符合公开发行可转换公司债券条件的提案》、《关于公开发行可转换公司债券方案的提案》（逐项表决）、《关于公司<公开发行可转换公司债券预案>的提案》、《关于公司<公开发行可转换公司债券募集资金使用可行性分析报告>的提案》、《关于公司<未来三年股东回报规划（2019-2021）>的提案》、《关于本次公开发行可转换公司债券摊薄即期回报、填补措施及相关主体承诺的提案》、《关于公司前次募集资金使用情况报告的提案》、《关于制定<可转换公司债券持有人会议规则>的提案》、《关于提请股东大会授权董事会（或董事会授权的人士）全权办理本次公开发行可转换公司债券具体事宜的提案》。
二、利润分配或资本公积金转增预案
(一)半年度拟定的利润分配预案、公积金转增股本预案
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是否分配或转增 |
否 |
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每10股送红股数（股） |
0 |
|
每10股派息数(元)（含税） |
0 |
|
每10股转增数（股） |
0 |
|
利润分配或资本公积金转增预案的相关情况说明 |
|
|
不适用 |
|
三、承诺事项履行情况
(一)公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内或持续到报告期内的承诺事项
|
承诺背景 |
承诺 类型 |
承诺方 |
承诺 内容 |
承诺时间及期限 |
是否有履行期限 |
是否及时严格履行 |
如未能及时履行应说明未完成履行的具体原因 |
如未能及时履行应说明下一步计划 |
|
与首次公开发行相关的承诺 |
股份限售 |
实际控制人鲁建国、沈振芳；控股股东浙江振德；董事、副总经理沈振东、徐大生 |
自振德医疗股票在上海证券交易所上市之日起三十六个月内，不转让或者委托他人管理本人/本公司截至振德医疗股票上市之日已直接或间接持有的振德医疗股份，也不由振德医疗回购该部分股份。 |
自公司股票上市之日起36个月内 |
是 |
是 |
不适用 |
不适用 |
|
股份限售 |
公司董事、监事、高级管理人员；除沈振芳、沈振东、徐大生之外发行上市前全体股东。 |
自振德医疗股票在上海证券交易所上市之日起十二个月内，不转让或者委托他人管理本人/本公司/本企业截至振德医疗股票上市之日已直接或间接持有的振德医疗股份，也不由振德医疗回购该部分股份。 |
自公司股票上市之日起12个月内 |
是 |
是 |
不适用 |
不适用 |
|
|
股份限售 |
公司董事、监事、高级管理人员 |
限售期满后，在任职期间每年转让的股份不超过本人所直接或间接持有的振德医疗股份总数的百分之二十五，离职后六个月内，不转让本人直接或间接持有的振德医疗股份。 |
长期 |
否 |
是 |
不适用 |
不适用 |
|
|
股份限售 |
实际控制人鲁建国、沈振芳；控股股东浙江振德；公司董事、监事、高级管理人员 |
在上述锁定期届满后2年内，本人/本公司直接或间接减持振德医疗股票的，减持价格不低于发行价。若振德医疗在本次发行并上市后有派息、送股、资本公积转增股本等除权除息事项的，应对发行价进行相应除权除息的处理。 |
锁定期满2年内 |
是 |
是 |
不适用 |
不适用 |
|
|
其他 |
发行上市前全体股东 |
本人/本公司/本企业违反上述承诺直接或间接减持发行人股份的，违反上述承诺部分的减持所得归发行人所有，并在获得收入的五个工作日内将前述收入支付给发行人指定账户。本人/本公司/本企业将在发行人的股东大会及中国证监会指定报刊上公开说明未履行承诺的具体原因，并向发行人其他股东和社会公众投资者道歉。同时本人/本公司/本企业持有的发行人股票的锁定期限自动延长六个月。如果因未履行上述承诺事项给发行人或者其投资者造成损失的，本人/本公司/本企业将向发行人或者其他投资者依法承担赔偿责任。同时本人/本公司/本企业自愿接受中国证监会和上海证券交易所届时有效的规范性文件对本公司予以处罚。 |
长期 |
否 |
是 |
不适用 |
不适用 |
|
|
其他 |
公司董事、监事、高级管理人员 |
本人不得因在发行人的职务变更、离职等原因，而放弃履行相关承诺。 |
长期 |
否 |
是 |
不适用 |
不适用 |
|
|
股份限售 |
浙江振德、沈振芳 |
在锁定期满后，本公司/本人将审慎制定发行人股票的减持计划，按照相关计划逐步进行减持，每年减持数量不超过上年末发行人总股本的5%。 在锁定期满后两年内，若本公司/本人所持发行人股票进行减持，减持行为将通过竞价交易、大宗交易、协议转让等合法方式进行，本公司/本人将至少提前三个交易日通知发行人公告本次减持的数量、减持价格区间、减持时间区间等。 若本公司/本人违反上述声明，本公司/本人将在发行人股东大会及中国证监会指定报刊上公开说明未履行的具体原因并向股东和社会公众投资者道歉，并将在符合法律、法规及规范性文件规定的情况下10个交易日内购回违规卖出的股票，且自购回完成之日起自动延长持有股份的锁定期3个月；如果因未履行上述公开声明事项而获得收益的，所得的收益归发行人所有。 |
长期 |
否 |
是 |
不适用 |
不适用 |
|
|
其他 |
公司、控股股东浙江振德、公司董事（不含独立董事）、高级管理人员 |
本公司上市后三年内，若公司股票连续20个交易日每日收盘价均低于最近一期经审计的每股净资产（最近一期审计基准日后，因利润分配、公积金转增股本、增发、配股等情况导致公司净资产或股份总数出现变化的，每股净资产相应进行调整，下同；以下称“启动条件”），则公司应启动以下一项或多项股价稳定措施：（1）公司回购股票；（2）公司控股股东增持公司股票；（3）公司董事（不含独立董事，下同）、高级管理人员增持公司股票等方式。 |
自公司股票上市之日起36个月内 |
是 |
是 |
不适用 |
不适用 |
|
|
其他 |
公司董事、高级管理人员 |
1、本人承诺不得无偿或以不公平条件向其他单位或者个人输送利益，也不得采用其他方式损害公司利益。 2、本人承诺对本人的职务消费行为进行约束。 3、本人承诺不得动用公司资产从事与本人履行职责无关的投资、消费活动。 4、本人承诺全力支持董事会或薪酬与考核委员会制订薪酬制度时，应与公司填补回报措施的执行情况相挂钩，并在审议相关议案时投赞成票（若有投票权）。 5、本人承诺全力支持拟公布的公司股权激励行权条件与公司填补回报措施的执行情况相挂钩的董事会和股东大会会议议案，并愿意投票赞成（若有投票权）该等议案。6、本人承诺切实履行公司制定的有关填补回报措施以及本人对此作出的任何有关填补回报措施的承诺，若本人违反该等承诺并给公司或者投资者造成损失的，本人愿意依法承担对公司或者投资者的补偿责任。 作为填补回报措施相关责任主体之一，本人若违反上述承诺或拒不履行上述承诺，本人同意按照中国证监会和上海证券交易所等证券监管机构制定或发布的有关规定、规则，对本人作出处罚或采取相关管理措施。 |
长期 |
否 |
是 |
不适用 |
不适用 |
|
|
其他 |
公司 |
上市后，本公司将严格履行上市前所作出的各项承诺，若本公司所作承诺未能履行或确已无法履行或无法按期履行的，本公司将采取以下措施： 1、在股东大会及中国证监会指定的信息披露媒体上及时、充分披露本公司承诺未能履行、无法履行或无法按期履行的具体原因，并向股东和社会公众投资者道歉； 2、向投资者提出补充承诺或替代承诺，以尽可能保护投资者的权益； 3、如果因未履行承诺事项，致使投资者在证券交易中遭受损失的，本公司将依法向投资者赔偿相关损失。在中国证监会认定公司招股说明书存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏后5个交易日内，公司将启动赔偿投资者损失的相关工作。投资者损失根据与投资者协商确定的金额，或者依据中国证监会认定的方式或金额确定。 |
长期 |
否 |
是 |
不适用 |
不适用 |
|
|
其他 |
实际控制人鲁建国、沈振芳；控股股东浙江振德 |
公司上市后，本人/本公司将严格履行公司上市前所做出的各项承诺，并自愿接受如下约束措施： 1、如果未履行承诺事项，本人/本公司将在股东大会及中国证监会指定的信息披露媒体上及时、充分披露本公司承诺未能履行、无法履行或无法按期履行的具体原因，并向股东和社会公众投资者道歉； 2、如因未履行承诺事项而获得收益的，本人/本公司所获收益归振德医疗所有，并在获得收益的5个工作日内将所获收益支付给振德医疗指定账户； 3、如因未履行承诺事项给振德医疗或者其他投资者造成损失的，本人/本公司将向受损失者依法承担赔偿责任； 4、如果未履行承诺事项，在履行完毕前述赔偿责任之前，本人/本公司不得转让振德医疗股份（因继承、被强制执行、公司重组、为履行保护投资者利益承诺等必须转股的情形除外）；未履行承诺事项的期间内，归属于本人/本公司的当年振德医疗现金分红收益归振德医疗所有，且本人/本公司不得否决该期间内有关振德医疗分红的议案； 5、在本人/本公司作为实际控制人/控股股东期间，振德医疗若未履行承诺事项给投资者造成损失的，以及振德医疗董事、高级管理人员未履行承诺事项给投资者造成损失的，本人/本公司承诺依法承担连带赔偿责任。 |
长期 |
否 |
是 |
不适用 |
不适用 |
|
|
其他 |
公司董事、监事、高级管理人员 |
本人承诺，将严格履行公司上市前所做的承诺事项，同时承诺接受未能履行承诺时的约束措施，承诺如下： 1、如果未履行承诺事项，本人将在股东大会及中国证监会指定的信息披露媒体上及时、充分披露本人承诺未能履行、无法履行或无法按期履行的具体原因，并向股东和社会公众投资者道歉； 2、如果未履行承诺事项，本人将在前述事项发生之日起10个交易日内，停止领取薪酬，同时本人持有的公司股份（若有）不得转让（因继承、被强制执行、公司重组、为履行保护投资者利益承诺等必须转股的情形除外），该期间内归属于本人的当年公司现金分红收益（若有）归公司所有，直至本人履行完成相关承诺事项； 3、本人因未履行承诺事项所获收益归公司所有，并在获得收益的5个工作日内将所获收益支付给公司指定账户； 4、如果因本人未履行承诺事项给公司或者投资者造成损失的，本人将向公司或者投资者依法承担赔偿责任； 5、上述承诺不因本人在振德医疗的职务调整或离职而发生变化。 |
长期 |
否 |
是 |
不适用 |
不适用 |
|
|
其他 |
实际控制人鲁建国、沈振芳；控股股东浙江振德； |
若公司（包括其前身）及其控股子公司、分公司因其自设立之日起的存续期间存在任何漏缴、未缴或迟缴社会保险费和住房公积金等瑕疵缴纳行为而导致任何费用支出、经济赔偿或其他经济损失，则由本公司/本人无条件全额承担赔偿责任，或在公司及其控股子公司、分公司必须先行支付该等费用的情况下，及时向公司及其控股子公司、分公司给予全额补偿，以保证不因上述社保费用和住房公积金的瑕疵缴纳行为致使公司及其控股子公司、分公司和公司上市后的公众股东遭受任何损失。 |
长期 |
否 |
是 |
不适用 |
不适用 |
|
|
解决同业竞争 |
实际控制人鲁建国、沈振芳；控股股东浙江振德； |
1、本公司/本人控制的公司或其他组织中，目前不存在从事与发行人和控股子公司相同或相似的业务，不存在同业竞争。2、本公司/本人控制的公司或其他组织将不在中国境内外以任何形式从事与发行人和控股子公司现有相同或相似业务，包括不在中国境内外投资、收购、兼并与发行人和控股子公司现有主要业务有直接竞争的公司或者其他经济组织。3、若发行人和控股子公司今后从事新的业务领域，则本公司/本人控制的公司或其他组织将不在中国境内外以任何形式从事与发行人和控股子公司新的业务领域有直接竞争的业务活动，包括在中国境内外投资、收购、兼并与发行人和控股子公司今后从事的新业务有直接竞争的公司或者其他经济组织。4、如若本公司/本人控制的法人出现与发行人和控股子公司有直接竞争的经营业务情况时，发行人和控股子公司有权以优先收购或委托经营的方式将相竞争的业务集中到发行人和控股子公司经营。5、本公司/本人承诺不以发行人控股股东/实际控制人的地位谋求不正当利益，进而损害发行人和控股子公司其他股东的权益。如本公司/本人及控制的公司或其他组织违反上述承诺而导致发行人及其控股子公司的权益受到损害的，本公司/本人同意向发行人及其控股子公司承担相应的损害赔偿责任。 |
长期 |
否 |
是 |
不适用 |
不适用 |
|
|
解决关联交易 |
实际控制人鲁建国、沈振芳；控股股东浙江振德；公司董事、监事、高级管理人员 |
（1）本企业/本人将尽可能的避免和减少本企业/本人或控制的其他企业与股份公司之间的关联交易。（2）对于无法避免或者因合理原因而发生的关联交易，本企业/本人及控制的其他企业将根据有关法律、法规和规范性文件以及股份公司章程的规定，遵循平等、自愿、等价和有偿的一般商业原则，履行法定程序与股份公司签订关联交易协议，并确保关联交易的价格公允，以维护股份公司及其股东（特别是中小股东）的利益。（3）本企业/本人保证不利用在股份公司中的地位和影响，通过关联交易损害股份公司及其他股东的合法权益。本企业/本人或控制的其他企业保证不利用本企业/本人在股份公司中的地位和影响，违规占用或转移公司的资金、资产及其他资源，或要求股份公司违规提供担保。（4）如本企业/本人违反承诺与股份公司进行关联交易，则交易所得归股份公司所有；给股份公司造成损失的，本企业/本人或控制的其他企业予以赔偿。 |
长期 |
否 |
是 |
不适用 |
不适用 |
|
|
其他承诺 |
盈利预测及补偿 |
钟明南、徐天骥、钟明芸 |
经公司第一届董事会第二十三次会议审议通过，2018年12月29日公司与苏州美迪斯原股东签署了《关于苏州美迪斯医疗运动用品有限公司之股权转让协议》，公司以现金方式收购苏州美迪斯70%股权，本次交易金额合计为10,416万元。同时，钟明南、徐天骥、钟明芸对苏州美迪斯2019年、2020年度实现的归属于母公司所有者的扣除非经常性损益的净利润（以下简称净利润）进行了业绩承诺，具体如下：（1）苏州美迪斯2019年度的净利润不低于1,970万元；（2）苏州美迪斯2020年度的净利润不低于2,070万元。经公司确认的具有证券业务资格的会计师事务所对苏州美迪斯进行审计，如苏州美迪斯承诺期内实现净利润数未达到承诺净利润数，则钟明南、徐天骥、钟明芸按照以下约定(补偿比例为72%:20%:8%)向公司进行补偿:（1）补偿金额的计算方式 业绩承诺期内，支付补偿的具体计算公式如下：当期应补偿额度=（苏州美迪斯当期承诺净利润数－苏州美迪斯当期实现净利润数）÷苏州美迪斯业绩承诺期内各年度的承诺净利润总和×本次标的股权交易价格若上述方式计算出的当期应补偿额度小于等于零，则钟明南、徐天骥、钟明芸无需履行补偿义务，且前期已经补偿的金额不予冲回。（2）业绩补偿的方式 钟明南、徐天骥、钟明芸以现金方式补偿，少数股东以持有的标的公司30%的股权对钟明南、徐天骥、钟明芸的补偿责任提供担保。（3）业绩补偿的支付时间 根据苏州美迪斯《审计报告》，如果苏州美迪斯在业绩承诺期间内实现净利润未达到承诺净利润，则振德医疗应在苏州美迪斯该年度的《审计报告》出具之日起十（10）个工作日内，以书面方式通知钟明南、徐天骥、钟明芸上述事实。钟明南、徐天骥、钟明芸应在收到通知之日起十（10）个工作日内向振德医疗全额支付补偿款。 |
2019、2020年度 |
是 |
是 |
不适用 |
不适用 |
四、聘任、解聘会计师事务所情况
聘任、解聘会计师事务所的情况说明
经公司2018年年度股东大会审议通过，聘任天健会计师事务所（特殊普通合伙）为公司2019年度审计机构。
审计期间改聘会计师事务所的情况说明
公司对会计师事务所“非标准审计报告”的说明
公司对上年年度报告中的财务报告被注册会计师出具“非标准审计报告”的说明
五、破产重整相关事项
六、重大诉讼、仲裁事项
七、上市公司及其董事、监事、高级管理人员、控股股东、实际控制人、收购人处罚及整改情况
八、报告期内公司及其控股股东、实际控制人诚信状况的说明
报告期内公司及控股股东、实际控制人不存在未履行法院生效判决、所负数额较大的债务到期未清偿等情况。
九、公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的情况及其影响
(一)相关股权激励事项已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的
(二)临时公告未披露或有后续进展的激励情况
股权激励情况
其他说明
员工持股计划情况
其他激励措施
十、重大关联交易
(一)与日常经营相关的关联交易
1、已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
2、已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项
2019年4月8日，公司召开第一届董事会第二十四次会议审议通过《关于2018年度日常关联交易确认及2019年度日常关联交易预计的议案》，并经公司2018年年度股东大会审议通过（详见公司2019年4月10日和5月6日在上海证券交易所网站（www.sse.com.cn）披露的公告）。报告期内，公司严格按照股东大会授权和审批流程执行，具体交易情况详见本报告“第十节、十二、关联方及关联交易”的内容。
3、临时公告未披露的事项
(二)资产收购或股权收购、出售发生的关联交易
1、已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
2、已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项
3、临时公告未披露的事项
4、涉及业绩约定的，应当披露报告期内的业绩实现情况
(三)共同对外投资的重大关联交易
1、已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
2、已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项
3、临时公告未披露的事项
(四)关联债权债务往来
1、已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
2、已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项
3、临时公告未披露的事项
(五)其他重大关联交易
(六)其他
十一、重大合同及其履行情况
1托管、承包、租赁事项
2担保情况
3其他重大合同
2019年7月5日，公司、香港新起点、multigate medical、multigate uk及berendsen healthcare就香港新起点和multigate uk联合收购berendsen healthcare limited持有的rocialle healthcare limited 100%股权实现收购berendsen healthcare limited拥有的与医用耗材相关的部分经营性资产/负债及相关业务签署了《关于出售与收购rocialle healthcare limited全部股份的协议》，公司与multigate medical签署了关于本次交易收购完成后关于rocialle healthcare经营管理事项约定的《关于rocialle healthcare limited的股东协议》。详见本报告第四节、二、（三）其他披露事项之内容。
十二、上市公司扶贫工作情况
十三、可转换公司债券情况
十四、环境信息情况
(一)属于环境保护部门公布的重点排污单位的公司及其重要子公司的环保情况说明
(二)重点排污单位之外的公司的环保情况说明
在报告期内，公司及子公司在生产经营过程中高度重视环境保护工作，严格遵守国家相关法律法规，大力倡导和推进绿色发展、循环发展、低碳发展的理念，推动形成绿色生产、生活方式。报告期内，公司及子公司未出现环保违法违规情形，未受到环保部门处罚。
(三)重点排污单位之外的公司未披露环境信息的原因说明
(四)报告期内披露环境信息内容的后续进展或变化情况的说明
十五、其他重大事项的说明
(一)与上一会计期间相比，会计政策、会计估计和核算方法发生变化的情况、原因及其影响
1、财政部于2017年度颁布了修订的《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》、《企业会计准则第23号——金融资产转移》、《企业会计准则第24号——套期保值》以及《企业会计准则第37号——金融工具列报》（以上4项准则以下统称“新金融工具准则”），并要求境内上市的企业自2019年1月1日起施行新金融工具相关会计准则。本公司自规定之日起开始执行。
执行新金融工具准则对本公司2019年1月1日之前财务报表的影响说明如下：
于2019年1月1日之前的金融工具确认和计量与新金融工具准则要求不一致的，本公司按照新金融工具准则的要求进行衔接调整。涉及前期比较财务报表数据与新金融工具准则要求不一致的，不调整可比期间信息。金融工具原账面价值和新金融工具准则施行日的新账面价值之间的差额，计入2019年1月1日留存收益或其他综合收益。
经分析，执行新金融工具准则对本公司资产负债表相关项目无实质性影响，无需调整财务报表相关科目年初余额。
2、财政部于2019年4月30日颁布了《关于修订印发2019年度一般企业财务报表格式的通知》（财会[2019]6号），对一般企业财务报表格式进行了修订。
本公司根据财会[2019]6号规定的财务报表格式编制2019年中期财务报表，并采用追溯调整法调整了可比期间相关财务报表列报。调整详细情况如下：
单位：元
|
原列报报表项目及金额 （2019年1月1日/2018上半年） |
新列报报表项目及金额 （2019年1月1日/2018上半年） |
||
|
应收票据及应收账款 |
271,293,022.10 |
应收票据 |
4,158,425.09 |
|
|
|
应收账款 |
267,134,597.01 |
|
应付票据及应付账款 |
239,803,487.43 |
应付票据 |
50,450,000.00 |
|
|
|
应付账款 |
189,353,487.43 |
|
资产减值损失 |
5,120,932.07 |
信用减值损失（损失以“-”填列） |
-3,162,347.11 |
|
|
|
资产减值损失（损失以“-”填列） |
-1,958,584.96 |
(二)报告期内发生重大会计差错更正需追溯重述的情况、更正金额、原因及其影响
(三)其他
一、股本变动情况
(一)股份变动情况表
1、股份变动情况表
单位：股
|
|
本次变动前 |
本次变动增减（＋，－） |
本次变动后 |
||||||
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数量 |
比例(%) |
发行新股 |
送股 |
公积金转股 |
其他 |
小计 |
数量 |
比例(%) |
|
|
一、有限售条件股份 |
75,000,000 |
75.00 |
|
|
24,427,000 |
-13,932,500 |
10,494,500 |
85,494,500 |
61.07 |
|
1、国家持股 |
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2、国有法人持股 |
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3、其他内资持股 |
75,000,000 |
75.00 |
|
|
24,427,000 |
-13,932,500 |
10,494,500 |
85,494,500 |
61.07 |
|
其中：境内非国有法人持股 |
59,085,000 |
59.09 |
|
|
22,284,000 |
-3,375,000 |
18,909,000 |
77,994,000 |
55.71 |
|
境内自然人持股 |
15,915,000 |
15.92 |
|
|
2,143,000 |
-10,557,500 |
-8,414,500 |
7,500,500 |
5.36 |
|
4、外资持股 |
|
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其中：境外法人持股 |
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境外自然人持股 |
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|
|
二、无限售条件流通股份 |
25,000,000 |
25.00 |
|
|
15,573,000 |
13,932,500 |
29,505,500 |
54,505,500 |
38.93 |
|
1、人民币普通股 |
25,000,000 |
25.00 |
|
|
15,573,000 |
13,932,500 |
29,505,500 |
54,505,500 |
38.93 |
|
2、境内上市的外资股 |
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3、境外上市的外资股 |
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4、其他 |
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三、股份总数 |
100,000,000 |
100.00 |
|
|
40,000,000 |
0 |
40,000,000 |
140,000,000 |
100.00 |
2、股份变动情况说明
公司报告期初总股本100,000,000股，其中无限售条件流通股为25,000,000股，有限售条件流通股为75,000,000股，其中13,932,500股有限售条件流通股于2019年4月12日上市流通。上述有限售条件流通股上市流通后，公司总股本保持不变，其中无限售条件流通股为38,932,500股，有限售条件流通股为61,067,500股。
经公司2018年年股股东大会审议通过，公司以2018年12月31日的股本总数100,000,000股为基数，向全体股东每10股派发现金红利3.50元（含税），共计派发现金红利35,000,000元（含税），剩余未分配利润结转至下年度；同时以资本公积转增股本方式向全体股东每10股转增4股，共计转增40,000,000股，股权登记日为2019年5月23日。本次资本公积转增股本后，公司总股本由100,000,000股变更为140,000,000股，其中无限售条件流通股为54,505,500股，有限售条件流通股为85,494,500股。
- 报告期后到半年报披露日期间发生股份变动对每股收益、每股净资产等财务指标的影响（如有）
4、公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容
(二)限售股份变动情况
单位: 股
|
股东名称 |
期初限售股数 |
报告期解除限售股数 |
报告期增加限售股数 |
报告期末限售股数 |
限售原因 |
解除限售日期 |
|
浙江振德 |
55,710,000 |
0 |
22,284,000 |
77,994,000 |
首发承诺 |
2021.4.12 |
|
沈振芳 |
4,750,000 |
0 |
1,900,000 |
6,650,000 |
首发承诺 |
2021.4.12 |
|
柯桥巨英 |
2,250,000 |
2,250,000 |
0 |
0 |
首发承诺 |
2019.4.12 |
|
阮秀良 |
1,536,875 |
1,536,875 |
0 |
0 |
首发承诺 |
2019.4.12 |
|
鲁志英 |
1,500,000 |
1,500,000 |
0 |
0 |
首发承诺 |
2019.4.12 |
|
娄张钿 |
1,500,000 |
1,500,000 |
0 |
0 |
首发承诺 |
2019.4.12 |
|
皋埠热电 |
1,125,000 |
1,125,000 |
0 |
0 |
首发承诺 |
2019.4.12 |
|
何其坤 |
1,125,000 |
1,125,000 |
0 |
0 |
首发承诺 |
2019.4.12 |
|
滕冬林 |
750,000 |
750,000 |
0 |
0 |
首发承诺 |
2019.4.12 |
|
金兴荣 |
750,000 |
750,000 |
0 |
0 |
首发承诺 |
2019.4.12 |
|
王迪刚 |
468,750 |
468,750 |
0 |
0 |
首发承诺 |
2019.4.12 |
|
沈振东 |
405,000 |
0 |
162,000 |
567,000 |
首发承诺 |
2021.4.12 |
|
沈云根 |
375,000 |
375,000 |
0 |
0 |
首发承诺 |
2019.4.12 |
|
孟令一 |
375,000 |
375,000 |
0 |
0 |
首发承诺 |
2019.4.12 |
|
鲁光明 |
375,000 |
375,000 |
0 |
0 |
首发承诺 |
2019.4.12 |
|
黄祯梁 |
375,000 |
375,000 |
0 |
0 |
首发承诺 |
2019.4.12 |
|
徐凤娟 |
240,000 |
240,000 |
0 |
0 |
首发承诺 |
2019.4.12 |
|
徐大生 |
202,500 |
0 |
81,000 |
283,500 |
首发承诺 |
2021.4.12 |
|
张月珍 |
187,500 |
187,500 |
0 |
0 |
首发承诺 |
2019.4.12 |
|
谢清 |
187,500 |
187,500 |
0 |
0 |
首发承诺 |
2019.4.12 |
|
沈百夫 |
187,500 |
187,500 |
0 |
0 |
首发承诺 |
2019.4.12 |
|
吴建飞 |
135,000 |
135,000 |
0 |
0 |
首发承诺 |
2019.4.12 |
|
沈博强 |
101,250 |
101,250 |
0 |
0 |
首发承诺 |
2019.4.12 |
|
沈建祥 |
67,500 |
67,500 |
0 |
0 |
首发承诺 |
2019.4.12 |
|
陆形平 |
67,500 |
67,500 |
0 |
0 |
首发承诺 |
2019.4.12 |
|
金海萍 |
67,500 |
67,500 |
0 |
0 |
首发承诺 |
2019.4.12 |
|
胡修元 |
67,500 |
67,500 |
0 |
0 |
首发承诺 |
2019.4.12 |
|
张显涛 |
50,625 |
50,625 |
0 |
0 |
首发承诺 |
2019.4.12 |
|
张晓兵 |
33,750 |
33,750 |
0 |
0 |
首发承诺 |
2019.4.12 |
|
胡俊武 |
33,750 |
33,750 |
0 |
0 |
首发承诺 |
2019.4.12 |
|
合计 |
75,000,000 |
13,932,500 |
24,427,000 |
85,494,500 |
/ |
/ |
二、股东情况
(一)股东总数:
|
截止报告期末普通股股东总数(户) |
13,640 |
|
截止报告期末表决权恢复的优先股股东总数（户） |
0 |
(二)截止报告期末前十名股东、前十名流通股东（或无限售条件股东）持股情况表
单位:股
|
前十名股东持股情况 |
|||||||||
|
股东名称 （全称） |
报告期内增减 |
期末持股数量 |
比例(%) |
持有有限售条件股份数量 |
质押或冻结情况 |
股东性质 |
|||
|
股份状态 |
数量 |
||||||||
|
浙江振德 |
22,284,000 |
77,994,000 |
55.71 |
77,994,000 |
无 |
0 |
境内非国有法人 |
||
|
沈振芳 |
1,900,000 |
6,650,000 |
4.75 |
6,650,000 |
无 |
0 |
境内自然人 |
||
|
柯桥巨英 |
900,000 |
3,150,000 |
2.25 |
0 |
无 |
0 |
境内非国有法人 |
||
|
鲁志英 |
600,000 |
2,100,000 |
1.50 |
0 |
无 |
0 |
境内自然人 |
||
|
娄张钿 |
600,000 |
2,100,000 |
1.50 |
0 |
无 |
0 |
境内自然人 |
||
|
阮秀良 |
325,930 |
1,862,805 |
1.33 |
0 |
无 |
0 |
境内自然人 |
||
|
皋埠热电 |
450,000 |
1,575,000 |
1.13 |
0 |
无 |
0 |
境内非国有法人 |
||
|
何其坤 |
380,000 |
1,505,000 |
1.08 |
0 |
无 |
0 |
境内自然人 |
||
|
滕冬林 |
300,000 |
1,050,000 |
0.75 |
0 |
无 |
0 |
境内自然人 |
||
|
金兴荣 |
300,000 |
1,050,000 |
0.75 |
0 |
无 |
0 |
境内自然人 |
||
|
前十名无限售条件股东持股情况 |
|||||||||
|
股东名称 |
持有无限售条件流通股的数量 |
股份种类及数量 |
|||||||
|
种类 |
数量 |
||||||||
|
柯桥巨英 |
3,150,000 |
人民币普通股 |
3,150,000 |
||||||
|
鲁志英 |
2,100,000 |
人民币普通股 |
2,100,000 |
||||||
|
娄张钿 |
2,100,000 |
人民币普通股 |
2,100,000 |
||||||
|
阮秀良 |
1,862,805 |
人民币普通股 |
1,862,805 |
||||||
|
皋埠热电 |
1,575,000 |
人民币普通股 |
1,575,000 |
||||||
|
何其坤 |
1,505,000 |
人民币普通股 |
1,505,000 |
||||||
|
滕冬林 |
1,050,000 |
人民币普通股 |
1,050,000 |
||||||
|
金兴荣 |
1,050,000 |
人民币普通股 |
1,050,000 |
||||||
|
张万容 |
785,938 |
人民币普通股 |
785,938 |
||||||
|
王迪刚 |
656,250 |
人民币普通股 |
656,250 |
||||||
|
上述股东关联关系或一致行动的说明 |
上述股东中，1、浙江振德为公司控股股东，鲁建国持有浙江振德81.75%的股权，与沈振芳系夫妻关系，两人为公司实际控制人；2、股东鲁志英和股东何其坤为夫妻关系；3、浙江振德股东沈振东（持有浙江振德6%股权），系沈振芳之弟弟；4、浙江振德股东徐大生（持有浙江振德3%股权），系鲁建国之表弟；5、鲁建华持有柯桥巨英2.22%出资份额，系徐大生配偶之兄弟；6、唐立刚持有柯桥巨英2.22%出资份额，系沈振芳表妹之配偶。除上述关系外，上述股东之间不存在其他关联关系。 |
||||||||
|
表决权恢复的优先股股东及持股数量的说明 |
不适用 |
||||||||
前十名有限售条件股东持股数量及限售条件
单位：股
|
序号 |
有限售条件股东名称 |
持有的有限售条件股份数量 |
有限售条件股份可上市交易情况 |
限售条件 |
|
|
可上市交易时间 |
新增可上市交易股份数量 |
||||
|
1 |
浙江振德 |
77,994,000 |
2021.4.12 |
|
上市之日起36个月 |
|
2 |
沈振芳 |
6,650,000 |
2021.4.12 |
|
上市之日起36个月 |
|
3 |
沈振东 |
567,000 |
2021.4.12 |
|
上市之日起36个月 |
|
4 |
徐大生 |
283,500 |
2021.4.12 |
|
上市之日起36个月 |
|
上述股东关联关系或一致行动的说明 |
上述股东中，1、浙江振德为公司控股股东，鲁建国持有浙江振德81.75%的股权，与沈振芳系夫妻关系，两人为公司实际控制人；2、浙江振德股东沈振东（持有浙江振德6%股权），系沈振芳之弟弟；3、浙江振德股东徐大生（持有浙江振德3%股权），系鲁建国之表弟。除上述关系外，上述股东之间不存在其他关联关系。 |
||||
(三)战略投资者或一般法人因配售新股成为前10名股东
三、控股股东或实际控制人变更情况
一、持股变动情况
(一)现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员持股变动情况
单位:股
|
姓名 |
职务 |
期初持股数 |
期末持股数 |
报告期内股份增减变动量 |
增减变动原因 |
|
鲁建国 |
董事 |
0 |
0 |
0 |
|
|
沈振芳 |
董事 |
4,750,000 |
6,650,000 |
1,900,000 |
资本公积金转增股本 |
|
沈振东 |
董事 |
405,000 |
567,000 |
162,000 |
资本公积金转增股本 |
|
徐大生 |
董事 |
202,500 |
283,500 |
81,000 |
资本公积金转增股本 |
|
张显涛 |
董事 |
50,625 |
70,875 |
20,250 |
资本公积金转增股本 |
|
金海萍 |
董事 |
67,500 |
94,500 |
27,000 |
资本公积金转增股本 |
|
王佳芬 |
独立董事 |
0 |
0 |
0 |
|
|
董勍 |
独立董事 |
0 |
0 |
0 |
|
|
董望 |
独立董事 |
0 |
0 |
0 |
|
|
胡修元 |
监事 |
67,500 |
94,500 |
27,000 |
资本公积金转增股本 |
|
车浩召 |
监事 |
0 |
0 |
0 |
|
|
顾奕萍 |
监事 |
0 |
0 |
0 |
|
|
胡俊武 |
高管 |
33,750 |
47,250 |
13,500 |
资本公积金转增股本 |
|
季宝海 |
高管 |
0 |
0 |
0 |
|
|
王丙新 |
监事 |
0 |
0 |
0 |
|
|
陈芳芳 |
监事 |
0 |
0 |
0 |
|
|
陆形平 |
高管 |
67,500 |
94,500 |
27,000 |
资本公积金转增股本 |
其它情况说明
除上表所述直接持股情况外，鲁建国、沈振东、徐大生、张显涛、金海萍、胡修元、胡俊武、陆形平还通过控股股东浙江振德间接持有本公司股份；王丙新、陈芳芳、季宝海通过柯桥巨英间接持有本公司股份。
(二)董事、监事、高级管理人员报告期内被授予的股权激励情况
二、公司董事、监事、高级管理人员变动情况
|
姓名 |
担任的职务 |
变动情形 |
|
胡修元 |
监事会主席 |
选举 |
|
车浩召 |
监事 |
选举 |
|
顾奕萍 |
职工监事 |
选举 |
|
王丙新 |
监事 |
离任 |
|
陈芳芳 |
监事 |
离任 |
|
胡俊武 |
副总经理 |
聘任 |
|
陆形平 |
副总经理 |
离任 |
公司董事、监事、高级管理人员变动的情况说明
1、公司于2019年6月29日召开的第一届第四次职工代表大会选举顾奕萍为公司第二届监事会职工监事。
2、公司于2019年7月16日召开的2019年第一次临时股东大会选举鲁建国、沈振芳、沈振东、徐大生、张显涛、金海萍、王佳芬、董勍和董望为公司第二届董事会董事（其中王佳芬、董勍和董望为独立董事）；选举胡修元、车浩召为公司第二届监事会监事。
3、公司于2019年7月16日召开的第二届董事会第一次会议，选举鲁建国为董事长、沈振芳为副董事长，同时聘任沈振东、徐大生、胡俊武为副总经理，金海萍为财务负责人，季宝海为董事会秘书。
4、公司于2019年7月16日召开的第二届监事会第一次会议，选举胡修元为监事会主席。
三、其他说明
一、审计报告
二、财务报表
合并资产负债表
2019年6月30日
编制单位:振德医疗用品股份有限公司
单位:元币种:人民币
|
项目 |
附注 |
2019年6月30日 |
2018年12月31日 |
|
流动资产： |
|
|
|
|
货币资金 |
七、1 |
275,822,594.31 |
302,372,686.90 |
|
结算备付金 |
|
|
|
|
拆出资金 |
|
|
|
|
交易性金融资产 |
|
|
|
|
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 |
|
|
|
|
衍生金融资产 |
|
|
|
|
应收票据 |
七、4 |
3,293,328.51 |
4,158,425.09 |
|
应收账款 |
七、5 |
294,773,040.11 |
267,134,597.01 |
|
应收款项融资 |
|
|
|
|
预付款项 |
七、7 |
35,066,316.28 |
24,480,731.46 |
|
应收保费 |
|
|
|
|
应收分保账款 |
|
|
|
|
应收分保合同准备金 |
|
|
|
|
其他应收款 |
七 、8 |
16,099,077.10 |
20,043,380.35 |
|
其中：应收利息 |
|
|
|
|
应收股利 |
|
|
|
|
买入返售金融资产 |
|
|
|
|
存货 |
七、9 |
405,214,213.89 |
376,327,631.89 |
|
持有待售资产 |
|
|
|
|
一年内到期的非流动资产 |
|
|
|
|
其他流动资产 |
七、12 |
36,811,028.37 |
37,821,003.48 |
|
流动资产合计 |
|
1,067,079,598.57 |
1,032,338,456.18 |
|
非流动资产： |
|
|
|
|
发放贷款和垫款 |
|
|
|
|
债权投资 |
|
|
|
|
可供出售金融资产 |
|
|
|
|
其他债权投资 |
|
|
|
|
持有至到期投资 |
|
|
|
|
长期应收款 |
|
|
|
|
长期股权投资 |
七、16 |
584,332.17 |
637,324.81 |
|
其他权益工具投资 |
|
|
|
|
其他非流动金融资产 |
|
|
|
|
投资性房地产 |
|
|
|
|
固定资产 |
七、20 |
525,490,773.69 |
490,085,944.33 |
|
在建工程 |
七、21 |
178,127,011.20 |
139,932,344.57 |
|
生产性生物资产 |
|
|
|
|
油气资产 |
|
|
|
|
使用权资产 |
|
|
|
|
无形资产 |
七、25 |
130,771,910.84 |
132,401,778.07 |
|
开发支出 |
|
|
|
|
商誉 |
七、27 |
93,232,485.54 |
31,959,590.93 |
|
长期待摊费用 |
七、28 |
1,956,306.47 |
1,543,364.95 |
|
递延所得税资产 |
七、29 |
11,612,620.38 |
12,320,021.43 |
|
其他非流动资产 |
七、30 |
22,927,627.55 |
8,729,560.21 |
|
非流动资产合计 |
|
964,703,067.84 |
817,609,929.30 |
|
资产总计 |
|
2,031,782,666.41 |
1,849,948,385.48 |
|
流动负债： |
|
|
|
|
短期借款 |
七、31 |
499,100,000.00 |
360,000,000.00 |
|
向中央银行借款 |
|
|
|
|
拆入资金 |
|
|
|
|
交易性金融负债 |
七、32 |
201,780.00 |
|
|
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债 |
|
|
|
|
衍生金融负债 |
|
|
|
|
应付票据 |
七、34 |
52,375,000.00 |
50,450,000.00 |
|
应付账款 |
七、35 |
152,533,243.75 |
189,353,487.43 |
|
预收款项 |
七、36 |
13,406,281.07 |
3,825,318.39 |
|
卖出回购金融资产款 |
|
|
|
|
吸收存款及同业存放 |
|
|
|
|
代理买卖证券款 |
|
|
|
|
代理承销证券款 |
|
|
|
|
应付职工薪酬 |
七、37 |
35,528,735.76 |
31,928,325.01 |
|
应交税费 |
七、38 |
9,301,121.87 |
19,569,420.27 |
|
其他应付款 |
七、39 |
55,415,923.17 |
18,853,175.79 |
|
其中：应付利息 |
|
627,516.13 |
502,652.84 |
|
应付股利 |
|
|
|
|
应付手续费及佣金 |
|
|
|
|
应付分保账款 |
|
|
|
|
持有待售负债 |
|
|
|
|
一年内到期的非流动负债 |
七、41 |
|
5,725,000.03 |
|
其他流动负债 |
|
|
|
|
流动负债合计 |
|
817,862,085.62 |
679,704,726.92 |
|
非流动负债： |
|
|
|
|
保险合同准备金 |
|
|
|
|
长期借款 |
|
|
|
|
应付债券 |
|
|
|
|
其中：优先股 |
|
|
|
|
永续债 |
|
|
|
|
租赁负债 |
|
|
|
|
长期应付款 |
七、46 |
1,789,250.00 |
1,473,500.00 |
|
长期应付职工薪酬 |
|
|
|
|
预计负债 |
|
|
|
|
递延收益 |
七、49 |
41,622,452.04 |
44,113,040.45 |
|
递延所得税负债 |
|
|
|
|
其他非流动负债 |
|
|
|
|
非流动负债合计 |
|
43,411,702.04 |
45,586,540.45 |
|
负债合计 |
|
861,273,787.66 |
725,291,267.37 |
|
所有者权益（或股东权益）： |
|
|
|
|
实收资本（或股本） |
七、51 |
140,000,000.00 |
100,000,000.00 |
|
其他权益工具 |
|
|
|
|
其中：优先股 |
|
|
|
|
永续债 |
|
|
|
|
资本公积 |
七、53 |
659,313,359.79 |
699,313,359.79 |
|
减：库存股 |
|
|
|
|
其他综合收益 |
七、55 |
223,818.58 |
1.78 |
|
专项储备 |
|
|
|
|
盈余公积 |
七、57 |
18,486,762.11 |
18,486,762.11 |
|
一般风险准备 |
|
|
|
|
未分配利润 |
七、58 |
331,026,212.65 |
305,921,179.00 |
|
归属于母公司所有者权益（或股东权益）合计 |
|
1,149,050,153.13 |
1,123,721,302.68 |
|
少数股东权益 |
|
21,458,725.62 |
935,815.43 |
|
所有者权益（或股东权益）合计 |
|
1,170,508,878.75 |
1,124,657,118.11 |
|
负债和所有者权益（或股东权益）总计 |
|
2,031,782,666.41 |
1,849,948,385.48 |
法定代表人：鲁建国 主管会计工作负责人：金海萍 会计机构负责人：马淑燕
母公司资产负债表
2019年6月30日
编制单位:振德医疗用品股份有限公司
单位:元币种:人民币
|
项目 |
附注 |
2019年6月30日 |
2018年12月31日 |
|
流动资产： |
|
|
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|
货币资金 |
|
159,031,923.57 |
208,622,359.38 |
|
交易性金融资产 |
|
|
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|
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 |
|
|
|
|
衍生金融资产 |
|
|
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|
应收票据 |
|
2,953,328.51 |
2,158,425.09 |
|
应收账款 |
十七、1 |
150,255,636.07 |
185,545,007.42 |
|
应收款项融资 |
|
|
|
|
预付款项 |
|
208,332,859.11 |
76,287,842.45 |
|
其他应收款 |
十七、2 |
117,541,528.37 |
108,631,167.50 |
|
其中：应收利息 |
|
|
|
|
应收股利 |
|
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|
存货 |
|
72,195,136.76 |
66,989,603.45 |
|
持有待售资产 |
|
|
|
|
一年内到期的非流动资产 |
|
|
|
|
其他流动资产 |
|
1,342,405.00 |
16,816,039.26 |
|
流动资产合计 |
|
711,652,817.39 |
665,050,444.55 |
|
非流动资产： |
|
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|
债权投资 |
|
|
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|
可供出售金融资产 |
|
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|
其他债权投资 |
|
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|
持有至到期投资 |
|
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|
长期应收款 |
|
100,000,000.00 |
100,000,000.00 |
|
长期股权投资 |
十七、3 |
559,093,790.20 |
454,986,782.84 |
|
其他权益工具投资 |
|
|
|
|
其他非流动金融资产 |
|
|
|
|
投资性房地产 |
|
|
|
|
固定资产 |
|
90,947,511.75 |
93,848,671.41 |
|
在建工程 |
|
139,857,814.17 |
99,054,374.16 |
|
生产性生物资产 |
|
|
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|
油气资产 |
|
|
|
|
使用权资产 |
|
|
|
|
无形资产 |
|
76,905,268.99 |
77,775,959.69 |
|
开发支出 |
|
|
|
|
商誉 |
|
|
|
|
长期待摊费用 |
|
342,829.98 |
44,000.00 |
|
递延所得税资产 |
|
4,245,846.14 |
4,123,591.97 |
|
其他非流动资产 |
|
12,427,627.55 |
8,729,560.21 |
|
非流动资产合计 |
|
983,820,688.78 |
838,562,940.28 |
|
资产总计 |
|
1,695,473,506.17 |
1,503,613,384.83 |
|
流动负债： |
|
|
|
|
短期借款 |
|
499,100,000.00 |
360,000,000.00 |
|
交易性金融负债 |
|
201,780.00 |
|
|
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债 |
|
|
|
|
衍生金融负债 |
|
|
|
|
应付票据 |
|
52,375,000.00 |
50,450,000.00 |
|
应付账款 |
|
46,580,448.30 |
91,778,638.72 |
|
预收款项 |
|
49,705,657.39 |
1,647,780.91 |
|
应付职工薪酬 |
|
12,104,787.08 |
4,003,698.79 |
|
应交税费 |
|
4,966,462.91 |
3,554,576.38 |
|
其他应付款 |
|
50,346,649.08 |
9,066,222.92 |
|
其中：应付利息 |
|
627,516.13 |
502,652.84 |
|
应付股利 |
|
|
|
|
持有待售负债 |
|
|
|
|
一年内到期的非流动负债 |
|
|
|
|
其他流动负债 |
|
|
|
|
流动负债合计 |
|
715,380,784.76 |
520,500,917.72 |
|
非流动负债： |
|
|
|
|
长期借款 |
|
|
|
|
应付债券 |
|
|
|
|
其中：优先股 |
|
|
|
|
永续债 |
|
|
|
|
租赁负债 |
|
|
|
|
长期应付款 |
|
|
|
|
长期应付职工薪酬 |
|
|
|
|
预计负债 |
|
|
|
|
递延收益 |
|
3,683,727.09 |
3,045,415.47 |
|
递延所得税负债 |
|
|
|
|
其他非流动负债 |
|
|
|
|
非流动负债合计 |
|
3,683,727.09 |
3,045,415.47 |
|
负债合计 |
|
719,064,511.85 |
523,546,333.19 |
|
所有者权益（或股东权益）： |
|
|
|
|
实收资本（或股本） |
|
140,000,000.00 |
100,000,000.00 |
|
其他权益工具 |
|
|
|
|
其中：优先股 |
|
|
|
|
永续债 |
|
|
|
|
资本公积 |
|
655,199,430.56 |
695,199,430.56 |
|
减：库存股 |
|
|
|
|
其他综合收益 |
|
|
|
|
专项储备 |
|
|
|
|
盈余公积 |
|
18,486,762.11 |
18,486,762.11 |
|
未分配利润 |
|
162,722,801.65 |
166,380,858.97 |
|
所有者权益（或股东权益）合计 |
|
976,408,994.32 |
980,067,051.64 |
|
负债和所有者权益（或股东权益）总计 |
|
1,695,473,506.17 |
1,503,613,384.83 |
法定代表人：鲁建国 主管会计工作负责人：金海萍 会计机构负责人：马淑燕
合并利润表
2019年1—6月
单位:元币种:人民币
|
项目 |
附注 |
2019年半年度 |
2018年半年度 |
|
一、营业总收入 |
|
762,072,234.13 |
665,078,293.92 |
|
其中：营业收入 |
七、59 |
762,072,234.13 |
665,078,293.92 |
|
利息收入 |
|
|
|
|
已赚保费 |
|
|
|
|
手续费及佣金收入 |
|
|
|
|
二、营业总成本 |
|
722,595,591.99 |
624,271,255.05 |
|
其中：营业成本 |
七、59 |
528,032,368.08 |
476,121,168.88 |
|
利息支出 |
|
|
|
|
手续费及佣金支出 |
|
|
|
|
退保金 |
|
|
|
|
赔付支出净额 |
|
|
|
|
提取保险合同准备金净额 |
|
|
|
|
保单红利支出 |
|
|
|
|
分保费用 |
|
|
|
|
税金及附加 |
七、60 |
5,669,605.12 |
8,394,888.76 |
|
销售费用 |
七、61 |
77,554,570.28 |
52,333,183.40 |
|
管理费用 |
七、62 |
77,959,140.26 |
55,925,198.59 |
|
研发费用 |
七、63 |
22,544,049.88 |
20,940,975.30 |
|
财务费用 |
七、64 |
10,835,858.37 |
10,555,840.12 |
|
其中：利息费用 |
|
13,374,585.46 |
13,786,631.98 |
|
利息收入 |
|
2,785,304.73 |
3,302,226.25 |
|
加：其他收益 |
七、65 |
37,111,593.42 |
13,019,143.52 |
|
投资收益（损失以“－”号填列） |
七、66 |
-745,588.38 |
1,157,755.48 |
|
其中：对联营企业和合营企业的投资收益 |
|
|
|
|
以摊余成本计量的金融资产终止确认收益（损失以“-”号填列） |
|
|
|
|
汇兑收益（损失以“－”号填列） |
|
|
|
|
净敞口套期收益（损失以“-”号填列） |
|
|
|
|
公允价值变动收益（损失以“－”号填列） |
七、68 |
-201,780.00 |
-4,371,830.00 |
|
信用减值损失（损失以“-”号填列） |
七、69 |
-733,380.89 |
-3,162,347.11 |
|
资产减值损失（损失以“-”号填列） |
七、70 |
-1,116,515.32 |
-1,958,584.96 |
|
资产处置收益（损失以“－”号填列） |
七、71 |
-741,962.82 |
17,349,607.79 |
|
三、营业利润（亏损以“－”号填列） |
|
73,049,008.15 |
62,840,783.59 |
|
加：营业外收入 |
七、72 |
154,667.08 |
312,406.01 |
|
减：营业外支出 |
七、73 |
288,671.84 |
148,953.60 |
|
四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） |
|
72,915,003.39 |
63,004,236.00 |
|
减：所得税费用 |
七、74 |
10,667,247.57 |
10,843,625.10 |
|
五、净利润（净亏损以“－”号填列） |
|
62,247,755.82 |
52,160,610.90 |
|
（一）按经营持续性分类 |
|
|
|
|
1.持续经营净利润（净亏损以“－”号填列） |
|
62,247,755.82 |
52,160,610.90 |
|
2.终止经营净利润（净亏损以“－”号填列） |
|
|
|
|
（二）按所有权归属分类 |
|
|
|
|
1.归属于母公司股东的净利润（净亏损以“-”号填列） |
|
60,105,033.65 |
52,102,937.84 |
|
2.少数股东损益（净亏损以“-”号填列） |
|
2,142,722.17 |
57,673.06 |
|
六、其他综合收益的税后净额 |
|
|
|
|
归属母公司所有者的其他综合收益的税后净额 |
|
|
|
|
（一）不能重分类进损益的其他综合收益 |
|
|
|
|
1.重新计量设定受益计划变动额 |
|
|
|
|
2.权益法下不能转损益的其他综合收益 |
|
|
|
|
3.其他权益工具投资公允价值变动 |
|
|
|
|
4.企业自身信用风险公允价值变动 |
|
|
|
|
（二）将重分类进损益的其他综合收益 |
|
|
|
|
1.权益法下可转损益的其他综合收益 |
|
|
|
|
2.其他债权投资公允价值变动 |
|
|
|
|
3.可供出售金融资产公允价值变动损益 |
|
|
|
|
4.金融资产重分类计入其他综合收益的金额 |
|
|
|
|
5.持有至到期投资重分类为可供出售金融资产损益 |
|
|
|
|
6.其他债权投资信用减值准备 |
|
|
|
|
7.现金流量套期储备（现金流量套期损益的有效部分） |
|
|
|
|
8.外币财务报表折算差额 |
|
|
|
|
9.其他 |
|
|
|
|
归属于少数股东的其他综合收益的税后净额 |
|
|
|
|
七、综合收益总额 |
|
62,247,755.82 |
52,160,610.90 |
|
归属于母公司所有者的综合收益总额 |
|
60,105,033.65 |
52,102,937.84 |
|
归属于少数股东的综合收益总额 |
|
2,142,722.17 |
57,673.06 |
|
八、每股收益： |
|
|
|
|
（一）基本每股收益(元/股) |
|
0.43 |
0.45 |
|
（二）稀释每股收益(元/股) |
|
0.43 |
0.45 |
本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：0元,上期被合并方实现的净利润为：0元。
法定代表人：鲁建国 主管会计工作负责人：金海萍 会计机构负责人：马淑燕
母公司利润表
2019年1—6月
单位:元币种:人民币
|
项目 |
附注 |
2019年半年度 |
2018年半年度 |
|
一、营业收入 |
十七、4 |
459,081,158.69 |
582,435,880.85 |
|
减：营业成本 |
十七、4 |
335,764,616.77 |
507,844,385.48 |
|
税金及附加 |
|
1,927,581.03 |
3,445,332.46 |
|
销售费用 |
|
47,582,029.43 |
16,238,063.81 |
|
管理费用 |
|
28,482,275.16 |
15,929,205.55 |
|
研发费用 |
|
15,420,554.27 |
15,083,351.27 |
|
财务费用 |
|
11,262,389.39 |
7,571,769.95 |
|
其中：利息费用 |
|
10,691,112.31 |
11,107,832.93 |
|
利息收入 |
|
2,644,602.80 |
3,228,732.16 |
|
加：其他收益 |
|
19,034,674.60 |
619,045.80 |
|
投资收益（损失以“－”号填列） |
十七、5 |
-1,372,332.23 |
1,455,750.00 |
|
其中：对联营企业和合营企业的投资收益 |
|
|
|
|
以摊余成本计量的金融资产终止确认收益（损失以“-”号填列） |
|
|
|
|
净敞口套期收益（损失以“-”号填列） |
|
|
|
|
公允价值变动收益（损失以“－”号填列） |
|
-201,780.00 |
-4,371,830.00 |
|
信用减值损失（损失以“-”号填列） |
|
-675,174.24 |
-2,543,433.35 |
|
资产减值损失（损失以“-”号填列） |
|
-47,142.47 |
-753,893.93 |
|
资产处置收益（损失以“－”号填列） |
|
-5,336.61 |
17,384,886.52 |
|
二、营业利润（亏损以“－”号填列） |
|
35,374,621.69 |
28,114,297.37 |
|
加：营业外收入 |
|
4,720.49 |
104.40 |
|
减：营业外支出 |
|
210,748.38 |
52,139.10 |
|
三、利润总额（亏损总额以“－”号填列） |
|
35,168,593.80 |
28,062,262.67 |
|
减：所得税费用 |
|
3,826,651.12 |
3,118,024.08 |
|
四、净利润（净亏损以“－”号填列） |
|
31,341,942.68 |
24,944,238.59 |
|
（一）持续经营净利润（净亏损以“－”号填列） |
|
31,341,942.68 |
24,944,238.59 |
|
（二）终止经营净利润（净亏损以“－”号填列） |
|
|
|
|
五、其他综合收益的税后净额 |
|
|
|
|
（一）不能重分类进损益的其他综合收益 |
|
|
|
|
1.重新计量设定受益计划变动额 |
|
|
|
|
2.权益法下不能转损益的其他综合收益 |
|
|
|
|
3.其他权益工具投资公允价值变动 |
|
|
|
|
4.企业自身信用风险公允价值变动 |
|
|
|
|
（二）将重分类进损益的其他综合收益 |
|
|
|
|
1.权益法下可转损益的其他综合收益 |
|
|
|
|
2.其他债权投资公允价值变动 |
|
|
|
|
3.可供出售金融资产公允价值变动损益 |
|
|
|
|
4.金融资产重分类计入其他综合收益的金额 |
|
|
|
|
5.持有至到期投资重分类为可供出售金融资产损益 |
|
|
|
|
6.其他债权投资信用减值准备 |
|
|
|
|
7.现金流量套期储备（现金流量套期损益的有效部分） |
|
|
|
|
8.外币财务报表折算差额 |
|
|
|
|
9.其他 |
|
|
|
|
六、综合收益总额 |
|
31,341,942.68 |
24,944,238.59 |
|
七、每股收益： |
|
|
|
|
（一）基本每股收益(元/股) |
|
|
|
|
（二）稀释每股收益(元/股) |
|
|
|
法定代表人：鲁建国 主管会计工作负责人：金海萍 会计机构负责人：马淑燕
合并现金流量表
2019年1—6月
单位：元币种：人民币
|
项目 |
附注 |
2019年半年度 |
2018年半年度 |
|
一、经营活动产生的现金流量： |
|
|
|
|
销售商品、提供劳务收到的现金 |
|
783,623,817.42 |
581,513,740.45 |
|
客户存款和同业存放款项净增加额 |
|
|
|
|
向中央银行借款净增加额 |
|
|
|
|
向其他金融机构拆入资金净增加额 |
|
|
|
|
收到原保险合同保费取得的现金 |
|
|
|
|
收到再保险业务现金净额 |
|
|
|
|
保户储金及投资款净增加额 |
|
|
|
|
收取利息、手续费及佣金的现金 |
|
|
|
|
拆入资金净增加额 |
|
|
|
|
回购业务资金净增加额 |
|
|
|
|
代理买卖证券收到的现金净额 |
|
|
|
|
收到的税费返还 |
|
45,393,186.75 |
60,030,285.19 |
|
收到其他与经营活动有关的现金 |
七、76 |
103,393,801.81 |
74,593,273.88 |
|
经营活动现金流入小计 |
|
932,410,805.98 |
716,137,299.52 |
|
购买商品、接受劳务支付的现金 |
|
537,169,595.41 |
493,264,004.14 |
|
客户贷款及垫款净增加额 |
|
|
|
|
存放中央银行和同业款项净增加额 |
|
|
|
|
支付原保险合同赔付款项的现金 |
|
|
|
|
为交易目的而持有的金融资产净增加额 |
|
|
|
|
拆出资金净增加额 |
|
|
|
|
支付利息、手续费及佣金的现金 |
|
|
|
|
支付保单红利的现金 |
|
|
|
|
支付给职工以及为职工支付的现金 |
|
165,785,126.42 |
129,201,279.06 |
|
支付的各项税费 |
|
56,919,864.29 |
51,626,425.50 |
|
支付其他与经营活动有关的现金 |
七、76 |
145,815,357.28 |
147,986,301.14 |
|
经营活动现金流出小计 |
|
905,689,943.40 |
822,078,009.84 |
|
经营活动产生的现金流量净额 |
|
26,720,862.58 |
-105,940,710.32 |
|
二、投资活动产生的现金流量： |
|
|
|
|
收回投资收到的现金 |
|
126,200,000.00 |
301,347,279.45 |
|
取得投资收益收到的现金 |
|
999,134.26 |
|
|
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 |
|
610,847.73 |
24,815,250.05 |
|
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 |
|
|
|
|
收到其他与投资活动有关的现金 |
|
|
|
|
投资活动现金流入小计 |
|
127,809,981.99 |
326,162,529.50 |
|
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 |
|
116,771,261.01 |
51,285,956.15 |
|
投资支付的现金 |
|
110,000,000.00 |
576,000,000.00 |
|
质押贷款净增加额 |
|
|
|
|
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 |
|
31,032,234.41 |
|
|
支付其他与投资活动有关的现金 |
|
|
|
|
投资活动现金流出小计 |
|
257,803,495.42 |
627,285,956.15 |
|
投资活动产生的现金流量净额 |
|
-129,993,513.43 |
-301,123,426.65 |
|
三、筹资活动产生的现金流量： |
|
|
|
|
吸收投资收到的现金 |
|
|
453,100,000.00 |
|
其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金 |
|
|
|
|
取得借款收到的现金 |
|
304,100,000.00 |
206,950,000.00 |
|
发行债券收到的现金 |
|
|
|
|
收到其他与筹资活动有关的现金 |
|
|
|
|
筹资活动现金流入小计 |
|
304,100,000.00 |
660,050,000.00 |
|
偿还债务支付的现金 |
|
180,000,000.00 |
179,150,000.00 |
|
分配股利、利润或偿付利息支付的现金 |
|
46,140,428.79 |
14,030,081.09 |
|
其中：子公司支付给少数股东的股利、利润 |
|
|
|
|
支付其他与筹资活动有关的现金 |
七、76 |
2,607,983.33 |
24,459,694.06 |
|
筹资活动现金流出小计 |
|
228,748,412.12 |
217,639,775.15 |
|
筹资活动产生的现金流量净额 |
|
75,351,587.88 |
442,410,224.85 |
|
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 |
|
3,843,670.38 |
1,550,306.75 |
|
五、现金及现金等价物净增加额 |
|
-24,077,392.59 |
36,896,394.63 |
|
加：期初现金及现金等价物余额 |
|
242,179,144.88 |
47,650,317.31 |
|
六、期末现金及现金等价物余额 |
|
218,101,752.29 |
84,546,711.94 |
法定代表人：鲁建国 主管会计工作负责人：金海萍 会计机构负责人：马淑燕
母公司现金流量表
2019年1—6月
单位:元币种:人民币
|
项目 |
附注 |
2019年半年度 |
2018年半年度 |
|
一、经营活动产生的现金流量： |
|
|
|
|
销售商品、提供劳务收到的现金 |
|
558,389,567.65 |
543,193,620.68 |
|
收到的税费返还 |
|
41,389,887.88 |
59,453,029.53 |
|
收到其他与经营活动有关的现金 |
|
26,865,908.88 |
95,304,487.62 |
|
经营活动现金流入小计 |
|
626,645,364.41 |
697,951,137.83 |
|
购买商品、接受劳务支付的现金 |
|
535,200,692.07 |
530,189,033.39 |
|
支付给职工以及为职工支付的现金 |
|
39,235,940.94 |
27,414,450.38 |
|
支付的各项税费 |
|
13,481,273.62 |
1,691,149.05 |
|
支付其他与经营活动有关的现金 |
|
67,211,700.74 |
169,029,606.85 |
|
经营活动现金流出小计 |
|
655,129,607.37 |
728,324,239.67 |
|
经营活动产生的现金流量净额 |
|
-28,484,242.96 |
-30,373,101.84 |
|
二、投资活动产生的现金流量： |
|
|
|
|
收回投资收到的现金 |
|
55,000,000.00 |
175,845,273.97 |
|
取得投资收益收到的现金 |
|
372,390.41 |
800,000.00 |
|
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 |
|
96,926.33 |
24,008,216.06 |
|
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 |
|
|
|
|
收到其他与投资活动有关的现金 |
|
|
|
|
投资活动现金流入小计 |
|
55,469,316.74 |
200,653,490.03 |
|
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 |
|
49,214,089.82 |
32,004,883.97 |
|
投资支付的现金 |
|
55,000,000.00 |
545,000,000.00 |
|
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 |
|
64,666,000.00 |
|
|
支付其他与投资活动有关的现金 |
|
|
30,000,000.00 |
|
投资活动现金流出小计 |
|
168,880,089.82 |
607,004,883.97 |
|
投资活动产生的现金流量净额 |
|
-113,410,773.08 |
-406,351,393.94 |
|
三、筹资活动产生的现金流量： |
|
|
|
|
吸收投资收到的现金 |
|
|
453,100,000.00 |
|
取得借款收到的现金 |
|
304,100,000.00 |
206,950,000.00 |
|
发行债券收到的现金 |
|
|
|
|
收到其他与筹资活动有关的现金 |
|
|
|
|
筹资活动现金流入小计 |
|
304,100,000.00 |
660,050,000.00 |
|
偿还债务支付的现金 |
|
165,000,000.00 |
179,150,000.00 |
|
分配股利、利润或偿付利息支付的现金 |
|
45,378,736.42 |
11,151,282.04 |
|
支付其他与筹资活动有关的现金 |
|
|
18,816,644.06 |
|
筹资活动现金流出小计 |
|
210,378,736.42 |
209,117,926.10 |
|
筹资活动产生的现金流量净额 |
|
93,721,263.58 |
450,932,073.90 |
|
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 |
|
1,004,016.65 |
1,821,763.00 |
|
五、现金及现金等价物净增加额 |
|
-47,169,735.81 |
16,029,341.12 |
|
加：期初现金及现金等价物余额 |
|
148,670,817.36 |
33,163,190.51 |
|
六、期末现金及现金等价物余额 |
|
101,501,081.55 |
49,192,531.63 |
法定代表人：鲁建国 主管会计工作负责人：金海萍 会计机构负责人：马淑燕
合并所有者权益变动表
2019年1—6月
单位:元币种:人民币
|
项目 |
2019年半年度 |
||||||||||||||
|
归属于母公司所有者权益 |
少数股东权益 |
所有者权益合计 |
|||||||||||||
|
实收资本(或股本) |
其他权益工具 |
资本公积 |
减：库存股 |
其他综合收益 |
专项储备 |
盈余公积 |
一般风险准备 |
未分配利润 |
其他 |
小计 |
|||||
|
优先股 |
永续债 |
其他 |
|||||||||||||
|
一、上年期末余额 |
100,000,000.00 |
|
|
|
699,313,359.79 |
|
1.78 |
|
18,486,762.11 |
|
305,921,179.00 |
|
1,123,721,302.68 |
935,815.43 |
1,124,657,118.11 |
|
加：会计政策变更 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
前期差错更正 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
同一控制下企业合并 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
其他 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
二、本年期初余额 |
100,000,000.00 |
|
|
|
699,313,359.79 |
|
1.78 |
|
18,486,762.11 |
|
305,921,179.00 |
|
1,123,721,302.68 |
935,815.43 |
1,124,657,118.11 |
|
三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） |
40,000,000.00 |
|
|
|
-40,000,000.00 |
|
223,816.80 |
|
|
|
25,105,033.65 |
|
25,328,850.45 |
20,522,910.19 |
45,851,760.64 |
|
（一）综合收益总额 |
|
|
|
|
|
|
223,816.80 |
|
|
|
60,105,033.65 |
|
60,328,850.45 |
2,142,722.17 |
62,471,572.62 |
|
（二）所有者投入和减少资本 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
18,380,188.02 |
18,380,188.02 |
|
1．所有者投入的普通股 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
18,380,188.02 |
18,380,188.02 |
|
2．其他权益工具持有者投入资本 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
3．股份支付计入所有者权益的金额 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
4．其他 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
（三）利润分配 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
-35,000,000.00 |
|
-35,000,000.00 |
|
-35,000,000.00 |
|
1．提取盈余公积 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
2．提取一般风险准备 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
3．对所有者（或股东）的分配 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
-35,000,000.00 |
|
-35,000,000.00 |
|
-35,000,000.00 |
|
4．其他 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
（四）所有者权益内部结转 |
40,000,000.00 |
|
|
|
-40,000,000.00 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
1．资本公积转增资本（或股本） |
40,000,000.00 |
|
|
|
-40,000,000.00 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
2．盈余公积转增资本（或股本） |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
3．盈余公积弥补亏损 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
4．设定受益计划变动额结转留存收益 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
5．其他综合收益结转留存收益 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
6．其他 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
（五）专项储备 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
1．本期提取 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
2．本期使用 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
（六）其他 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
四、本期期末余额 |
140,000,000.00 |
|
|
|
659,313,359.79 |
|
223,818.58 |
|
18,486,762.11 |
|
331,026,212.65 |
|
1,149,050,153.13 |
21,458,725.62 |
1,170,508,878.75 |
|
项目 |
2018年半年度 |
||||||||||||||
|
归属于母公司所有者权益 |
少数股东权益 |
所有者权益合计 |
|||||||||||||
|
实收资本(或股本) |
其他权益工具 |
资本公积 |
减：库存股 |
其他综合收益 |
专项储备 |
盈余公积 |
一般风险准备 |
未分配利润 |
其他 |
小计 |
|||||
|
优先股 |
永续债 |
其他 |
|||||||||||||
|
一、上年期末余额 |
75,000,000.00 |
|
|
|
290,030,003.85 |
|
|
|
12,416,892.77 |
|
181,787,471.22 |
|
559,234,367.84 |
960,469.45 |
560,194,837.29 |
|
加：会计政策变更 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
前期差错更正 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
同一控制下企业合并 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
其他 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
二、本年期初余额 |
75,000,000.00 |
|
|
|
290,030,003.85 |
|
|
|
12,416,892.77 |
|
181,787,471.22 |
|
559,234,367.84 |
960,469.45 |
560,194,837.29 |
|
三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） |
25,000,000.00 |
|
|
|
409,283,355.94 |
|
|
|
|
|
52,102,937.84 |
|
486,386,293.78 |
-142,326.94 |
486,243,966.84 |
|
（一）综合收益总额 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
52,102,937.84 |
|
52,102,937.84 |
-142,326.94 |
51,960,610.90 |
|
（二）所有者投入和减少资本 |
25,000,000.00 |
|
|
|
409,283,355.94 |
|
|
|
|
|
|
|
434,283,355.94 |
|
434,283,355.94 |
|
1．所有者投入的普通股 |
25,000,000.00 |
|
|
|
409,283,355.94 |
|
|
|
|
|
|
|
434,283,355.94 |
|
434,283,355.94 |
|
2．其他权益工具持有者投入资本 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
3．股份支付计入所有者权益的金额 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
4．其他 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
（三）利润分配 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
1．提取盈余公积 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
2．提取一般风险准备 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
3．对所有者（或股东）的分配 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
4．其他 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
（四）所有者权益内部结转 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
1．资本公积转增资本（或股本） |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
2．盈余公积转增资本（或股本） |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
3．盈余公积弥补亏损 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
4．设定受益计划变动额结转留存收益 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
5．其他综合收益结转留存收益 |
|
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6．其他 |
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（五）专项储备 |
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1．本期提取 |
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2．本期使用 |
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（六）其他 |
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四、本期期末余额 |
100,000,000.00 |
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699,313,359.79 |
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12,416,892.77 |
|
233,890,409.06 |
|
1,045,620,661.62 |
818,142.51 |
1,046,438,804.13 |
法定代表人：鲁建国 主管会计工作负责人：金海萍 会计机构负责人：马淑燕
母公司所有者权益变动表
2019年1—6月
单位:元币种:人民币
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项目 |
2019年半年度 |
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实收资本(或股本) |
其他权益工具 |
资本公积 |
减：库存股 |
其他综合收益 |
专项储备 |
盈余公积 |
未分配利润 |
所有者权益合计 |
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优先股 |
永续债 |
其他 |
|||||||||
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一、上年期末余额 |
100,000,000.00 |
|
|
|
695,199,430.56 |
|
|
|
18,486,762.11 |
166,380,858.97 |
980,067,051.64 |
|
加：会计政策变更 |
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前期差错更正 |
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其他 |
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二、本年期初余额 |
100,000,000.00 |
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695,199,430.56 |
|
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18,486,762.11 |
166,380,858.97 |
980,067,051.64 |
|
三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） |
40,000,000.00 |
|
|
|
-40,000,000.00 |
|
|
|
|
-3,658,057.32 |
-3,658,057.32 |
|
（一）综合收益总额 |
|
|
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31,341,942.68 |
31,341,942.68 |
|
（二）所有者投入和减少资本 |
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1．所有者投入的普通股 |
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2．其他权益工具持有者投入资本 |
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3．股份支付计入所有者权益的金额 |
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4．其他 |
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（三）利润分配 |
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-35,000,000.00 |
-35,000,000.00 |
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1．提取盈余公积 |
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2．对所有者（或股东）的分配 |
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-35,000,000.00 |
-35,000,000.00 |
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3．其他 |
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（四）所有者权益内部结转 |
40,000,000.00 |
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-40,000,000.00 |
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1．资本公积转增资本（或股本） |
40,000,000.00 |
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-40,000,000.00 |
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2．盈余公积转增资本（或股本） |
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3．盈余公积弥补亏损 |
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4．设定受益计划变动额结转留存收益 |
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5．其他综合收益结转留存收益 |
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6．其他 |
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（五）专项储备 |
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1．本期提取 |
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2．本期使用 |
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（六）其他 |
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四、本期期末余额 |
140,000,000.00 |
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655,199,430.56 |
|
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18,486,762.11 |
162,722,801.65 |
976,408,994.32 |
|
项目 |
2018年半年度 |
||||||||||
|
实收资本(或股本) |
其他权益工具 |
资本公积 |
减：库存股 |
其他综合收益 |
专项储备 |
盈余公积 |
未分配利润 |
所有者权益合计 |
|||
|
优先股 |
永续债 |
其他 |
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一、上年期末余额 |
75,000,000.00 |
|
|
|
285,916,074.62 |
|
|
|
12,416,892.77 |
111,752,034.96 |
485,085,002.35 |
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加：会计政策变更 |
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前期差错更正 |
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其他 |
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二、本年期初余额 |
75,000,000.00 |
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285,916,074.62 |
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|
12,416,892.77 |
111,752,034.96 |
485,085,002.35 |
|
三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） |
25,000,000.00 |
|
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|
409,283,355.94 |
|
|
|
|
24,944,238.59 |
459,227,594.53 |
|
（一）综合收益总额 |
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24,944,238.59 |
459,227,594.53 |
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（二）所有者投入和减少资本 |
25,000,000.00 |
|
|
|
409,283,355.94 |
|
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|
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|
1．所有者投入的普通股 |
25,000,000.00 |
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409,283,355.94 |
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2．其他权益工具持有者投入资本 |
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3．股份支付计入所有者权益的金额 |
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4．其他 |
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（三）利润分配 |
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1．提取盈余公积 |
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2．对所有者（或股东）的分配 |
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3．其他 |
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（四）所有者权益内部结转 |
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1．资本公积转增资本（或股本） |
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2．盈余公积转增资本（或股本） |
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3．盈余公积弥补亏损 |
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4．设定受益计划变动额结转留存收益 |
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5．其他综合收益结转留存收益 |
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6．其他 |
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（五）专项储备 |
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1．本期提取 |
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2．本期使用 |
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（六）其他 |
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四、本期期末余额 |
100,000,000.00 |
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695,199,430.56 |
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12,416,892.77 |
136,696,273.55 |
944,312,596.88 |
法定代表人：鲁建国 主管会计工作负责人：金海萍 会计机构负责人：马淑燕
三、公司基本情况
1.公司概况
振德医疗用品股份有限公司（以下简称公司或本公司）前身系原绍兴振德医用敷料有限公司（以下简称绍兴振德公司），绍兴振德公司系由绍兴县越夏联营医用保健品厂和金孝德共同出资组建，于1994年8月18日在绍兴市工商行政管理局登记注册，取得注册号为企合浙绍总字第000920号的企业法人营业执照。绍兴振德公司成立时注册资本为20万美元。绍兴振德公司以2016年3月31日为基准日，整体变更为股份有限公司，于2016年7月15日在绍兴市市场监督管理局登记注册，总部位于浙江省绍兴市。公司现持有统一社会信用代码为91330600609661634m的营业执照，注册资本14,000.00万元，股份总数14,000万股（每股面值1元）。其中，有限售条件的流通股份：a股8,549.45万股；无限售条件的流通股份a股5,450.55万股。公司股票已于2018年4月12日在上海证券交易所挂牌交易。
本公司属医疗器械行业。主要经营活动为医用敷料的研发、生产和销售。经营范围：生产、销售：第一类医疗器械、第二类医疗器械、第三类医疗器械、一次性使用卫生用品、日常防护用品、劳动保护用品、特殊劳动防护用品、消毒产品、化妆品、运动防护用品、体育用品；货物进出口。产品主要有：现代伤口敷料、手术感控产品、传统伤口护理产品及压力治疗与固定产品。
本财务报表业经公司2019年8月12日第二届董事会第二次会议批准对外报出。
2.合并财务报表范围
本公司将许昌振德医用敷料有限公司、许昌正德医疗用品有限公司、安徽振德医疗用品有限公司、绍兴好士德医用品有限公司、绍兴托美医疗用品有限公司、绍兴联德机械设备有限公司、新疆振德纺织有限公司、阿拉山口振德医用纺织有限公司、阿拉山口嘉德贸易有限公司、河南振德医疗用品有限公司、上海联德医用生物材料有限公司、杭州羚途科技有限公司、杭州浦健医疗器械有限公司、振德医疗用品（香港）有限公司、绍兴振德医疗用品有限公司、香港新起点投资有限公司、苏州美迪斯医疗运动用品有限公司和上海嘉迪安实业有限公司18家子公司纳入本期合并财务报表范围，情况详见本财务报表附注合并范围的变更和在其他主体中的权益之说明。
四、财务报表的编制基础
1.编制基础
本公司财务报表以持续经营为编制基础。
2.持续经营
本公司不存在导致对报告期末起12个月内的持续经营假设产生重大疑虑的事项或情况。
五、重要会计政策及会计估计
具体会计政策和会计估计提示：
以下披露内容已涵盖了本公司根据实际生产经营特点制定的具体会计政策和会计估计。
1.遵循企业会计准则的声明
本公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了公司的财务状况、经营成果、股东权益变动和现金流量等有关信息。
2.会计期间
本公司会计年度自公历1月1日起至12月31日止。本财务报表所载财务信息的会计期间为2019年1月1日起至2019年6月30日止。
3.营业周期
本公司营业周期为12个月。
4.记账本位币
本公司的记账本位币为人民币。
5.同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法
（1）同一控制下企业合并的会计处理方法
公司在企业合并中取得的资产和负债，按照合并日被合并方在最终控制方合并财务报表中的账面价值计量。公司按照被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值份额与支付的合并对价账面价值或发行股份面值总额的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。
（2）非同一控制下企业合并的会计处理方法
公司在购买日对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉；如果合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额，首先对取得的被购买方各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价值以及合并成本的计量进行复核，经复核后合并成本仍小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，其差额计入当期损益。
6.合并财务报表的编制方法
母公司将其控制的所有子公司纳入合并财务报表的合并范围。合并财务报表以母公司及其子公司的财务报表为基础，根据其他有关资料，由母公司按照《企业会计准则第33号——合并财务报表》编制。
7.合营安排分类及共同经营会计处理方法
（1）合营安排分为共同经营和合营企业。
（2）当公司为共同经营的合营方时，确认与共同经营中利益份额相关的下列项目：
1)确认单独所持有的资产，以及按持有份额确认共同持有的资产；
2)确认单独所承担的负债，以及按持有份额确认共同承担的负债；
3)确认出售公司享有的共同经营产出份额所产生的收入；
4)按公司持有份额确认共同经营因出售资产所产生的收入；
5)确认单独所发生的费用，以及按公司持有份额确认共同经营发生的费用。
8.现金及现金等价物的确定标准
列示于现金流量表中的现金是指库存现金以及可以随时用于支付的存款。现金等价物是指企业持有的期限短（一般指从购买日起三个月内到期）、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。
9.外币业务和外币报表折算
（1）外币业务折算
外币交易在初始确认时，采用交易发生日的即期汇率折算为人民币金额。资产负债表日，外币货币性项目采用资产负债表日即期汇率折算，因汇率不同而产生的汇兑差额，除与购建符合资本化条件资产有关的外币专门借款本金及利息的汇兑差额外，计入当期损益；以历史成本计量的外币非货币性项目仍采用交易发生日的即期汇率折算，不改变其人民币金额；以公允价值计量的外币非货币性项目，采用公允价值确定日的即期汇率折算，差额计入当期损益或其他综合收益。
（2）外币财务报表折算
资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表日的即期汇率折算；所有者权益项目除“未分配利润”项目外，其他项目采用交易发生日的即期汇率折算；利润表中的收入和费用项目，采用交易发生日的即期汇率折算。按照上述折算产生的外币财务报表折算差额，计入其他综合收益。
10.金融工具
（1）金融资产和金融负债的分类
金融资产在初始确认时划分为以下三类：以摊余成本计量的金融资产；以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产；以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。
金融负债在初始确认时划分为以下四类：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债；金融资产转移不符合终止确认条件或继续涉入被转移金融资产所形成的金融负债；不属于上述(1)或(2)的财务担保合同，以及不属于上述(1)并以低于市场利率贷款的贷款承诺；以摊余成本计量的金融负债。
（2）金融资产和金融负债的确认依据、计量方法和终止确认条件
1)金融资产和金融负债的确认依据和初始计量方法
公司成为金融工具合同的一方时，确认一项金融资产或金融负债。初始确认金融资产或金融负债时，按照公允价值计量；对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产和金融负债，相关交易费用直接计入当期损益；对于其他类别的金融资产或金融负债，相关交易费用计入初始确认金额。但是，公司初始确认的应收账款未包含重大融资成分或公司不考虑未超过一年的合同中的融资成分的，按照交易价格进行初始计量。
2)金融资产的后续计量方法
①以摊余成本计量的金融资产
采用实际利率法，按照摊余成本进行后续计量。以摊余成本计量且不属于任何套期关系的一部分的金融资产所产生的利得或损失，在终止确认、重分类、按照实际利率法摊销或确认减值时，计入当期损益。
②以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债务工具投资
采用公允价值进行后续计量。采用实际利率法计算的利息、减值损失或利得及汇兑损益计入当期损益，其他利得或损失计入其他综合收益。终止确认时，将之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益中转出，计入当期损益。
③以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的权益工具投资
采用公允价值进行后续计量。获得的股利（属于投资成本收回部分的除外）计入当期损益，其他利得或损失计入其他综合收益。终止确认时，将之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益中转出，计入留存收益。
④以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
采用公允价值进行后续计量，产生的利得或损失（包括利息和股利收入)计入当期损益，除非该金融资产属于套期关系的一部分。
3)金融负债的后续计量方法
①以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
此类金融负债包括交易性金融负债（含属于金融负债的衍生工具)和指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。对于此类金融负债以公允价值进行后续计量。因公司自身信用风险变动引起的指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债的公允价值变动金额计入其他综合收益，除非该处理会造成或扩大损益中的会计错配。此类金融负债产生的其他利得或损失（包括利息费用、除因公司自身信用风险变动引起的公允价值变动)计入当期损益，除非该金融负债属于套期关系的一部分。终止确认时，将之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益中转出，计入留存收益。
②金融资产转移不符合终止确认条件或继续涉入被转移金融资产所形成的金融负债
按照《企业会计准则第23号——金融资产转移》相关规定进行计量。
③不属于上述1)或2)的财务担保合同，以及不属于上述1)并以低于市场利率贷款的贷款承诺
在初始确认后按照下列两项金额之中的较高者进行后续计量：a按照金融工具的减值规定确定的损失准备金额；b初始确认金额扣除按照相关规定所确定的累计摊销额后的余额。
④以摊余成本计量的金融负债
采用实际利率法以摊余成本计量。以摊余成本计量且不属于任何套期关系的一部分的金融负债所产生的利得或损失，在终止确认、按照实际利率法摊销时计入当期损益。
4)金融资产和金融负债的终止确认
①当满足下列条件之一时，终止确认金融资产：
a收取金融资产现金流量的合同权利已终止；
b金融资产已转移，且该转移满足《企业会计准则第23号——金融资产转移》关于金融资产终止确认的规定。
②当金融负债（或其一部分）的现时义务已经解除时，相应终止确认该金融负债（或该部分金融负债）。
（3）金融资产转移的确认依据和计量方法
公司转移了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，终止确认该金融资产，并将转移中产生或保留的权利和义务单独确认为资产或负债；保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，继续确认所转移的金融资产。公司既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，分别下列情况处理：1)未保留对该金融资产控制的，终止确认该金融资产，并将转移中产生或保留的权利和义务单独确认为资产或负债；2)保留了对该金融资产控制的，按照继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产，并相应确认有关负债。
金融资产整体转移满足终止确认条件的，将下列两项金额的差额计入当期损益：1)所转移金融资产在终止确认日的账面价值；2)因转移金融资产而收到的对价，与原直接计入其他综合收益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额（涉及转移的金融资产为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债务工具投资）之和。转移了金融资产的一部分，且该被转移部分整体满足终止确认条件的，将转移前金融资产整体的账面价值，在终止确认部分和继续确认部分之间，按照转移日各自的相对公允价值进行分摊，并将下列两项金额的差额计入当期损益：1)终止确认部分的账面价值；2)终止确认部分的对价，与原直接计入其他综合收益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额（涉及转移的金融资产为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债务工具投资）之和。
（4）金融资产和金融负债的公允价值确定方法
公司采用在当前情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息支持的估值技术确定相关金融资产和金融负债的公允价值。公司将估值技术使用的输入值分以下层级，并依次使用：
1)第一层次输入值是在计量日能够取得的相同资产或负债在活跃市场上未经调整的报价；
2)第二层次输入值是除第一层次输入值外相关资产或负债直接或间接可观察的输入值，包括：活跃市场中类似资产或负债的报价；非活跃市场中相同或类似资产或负债的报价；除报价以外的其他可观察输入值，如在正常报价间隔期间可观察的利率和收益率曲线等；市场验证的输入值等；
3)第三层次输入值是相关资产或负债的不可观察输入值，包括不能直接观察或无法由可观察市场数据验证的利率、股票波动率、企业合并中承担的弃置义务的未来现金流量、使用自身数据作出的财务预测等。
（5）金融工具减值
公司以预期信用损失为基础，对以摊余成本计量的金融资产、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债务工具投资、租赁应收款、分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债以外的贷款承诺、不属于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债或不属于金融资产转移不符合终止确认条件或继续涉入被转移金融资产所形成的金融负债的财务担保合同进行减值处理并确认损失准备。
预期信用损失，是指以发生违约的风险为权重的金融工具信用损失的加权平均值。信用损失，是指公司按照原实际利率折现的、根据合同应收的所有合同现金流量与预期收取的所有现金流量之间的差额，即全部现金短缺的现值。其中，对于公司购买或源生的已发生信用减值的金融资产，按照该金融资产经信用调整的实际利率折现。
对于购买或源生的已发生信用减值的金融资产，公司在资产负债表日仅将自初始确认后整个存续期内预期信用损失的累计变动确认为损失准备。
对于不含重大融资成分或者公司不考虑不超过一年的合同中的融资成分的应收账款，公司运用简化计量方法，按照相当于整个存续期内的预期信用损失金额计量损失准备。
对于租赁应收款、包含重大融资成分的应收账款，公司运用简化计量方法，按照相当于整个存续期内的预期信用损失金额计量损失准备。
除上述计量方法以外的金融资产，公司在每个资产负债表日评估其信用风险自初始确认后是否已经显著增加。如果信用风险自初始确认后已显著增加，公司按照整个存续期内预期信用损失的金额计量损失准备；如果信用风险自初始确认后未显著增加，公司按照该金融工具未来12个月内预期信用损失的金额计量损失准备。
公司利用可获得的合理且有依据的信息，包括前瞻性信息，通过比较金融工具在资产负债表日发生违约的风险与在初始确认日发生违约的风险，以确定金融工具的信用风险自初始确认后是否已显著增加。
于资产负债表日，若公司判断金融工具只具有较低的信用风险，则假定该金融工具的信用风险自初始确认后并未显著增加。
公司以单项金融工具或金融工具组合为基础评估预期信用风险和计量预期信用损失。当以金融工具组合为基础时，公司以共同风险特征为依据，将金融工具划分为不同组合。
公司在每个资产负债表日重新计量预期信用损失，由此形成的损失准备的增加或转回金额，作为减值损失或利得计入当期损益。对于以摊余成本计量的金融资产，损失准备抵减该金融资产在资产负债表中列示的账面价值；对于以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债权投资，公司在其他综合收益中确认其损失准备，不抵减该金融资产的账面价值。
（6）金融资产和金融负债的抵销
金融资产和金融负债在资产负债表内分别列示，不相互抵销。但同时满足下列条件的，公司以相互抵销后的净额在资产负债表内列示：
1)公司具有抵销已确认金额的法定权利，且该种法定权利是当前可执行的；
2)公司计划以净额结算，或同时变现该金融资产和清偿该金融负债。不满足终止确认条件的金融资产转移，公司不对已转移的金融资产和相关负债进行抵销。
11.应收票据
应收票据的预期信用损失的确定方法及会计处理方法
参考历史信用损失经验，本公司所取得的银行承兑汇票信用损失风险较低，除有迹象表明票据承兑人无法履行到期付款责任外，本公司对银行承兑汇票不计算预期信用损失；
本公司对商业承兑汇票参照应收账款计提坏账准备。
12.应收账款
应收账款的预期信用损失的确定方法及会计处理方法
（1）单项金额重大并单项计算预期信用损失的应收款项
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单项金额重大的判断依据或金额标准 |
金额1,000万元以上(含)且占应收款项账面余额10%以上的款项 |
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单项金额重大并单项计算预期信用损失的计提方法 |
单独进行减值测试，根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额计算预期信用损失 |
（2）按信用风险特征组合计算预期信用损失的应收款项
1)具体组合及坏账准备的计提方法
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按信用风险特征组合计算预期信用损失的计提方法 |
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账龄组合 |
账龄分析法 |
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合并财务报表范围内应收款项组合 |
经测试未发生减值的，不计算预期信用损失 |
2)账龄分析法
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账龄 |
应收账款 预期信用损失率(%) |
其他应收款 预期信用损失率(%) |
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1年以内（含，下同） |
4.61% |
4.61% |
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1-2年 |
36.32% |
36.32% |
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2-3年 |
85.00% |
85.00% |
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3年以上 |
100.00% |
100.00% |
（3）单项金额不重大但单项计算预期信用损失的应收款项
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单项计算预期信用损失的理由 |
未来现金流量现值与账面价值存在较大差额 |
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预期信用损失的计提方法 |
单独进行减值测试，根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额计算预期信用损失。 |
对应收票据、应收利息、长期应收款等其他应收款项，根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额计算预期信用损失。
13.应收款项融资
14.其他应收款
其他应收款预期信用损失的确定方法及会计处理方法
对于其他应收款的预期信用损失计量，参照前述应收账款的预期信用损失计量方法。
15.存货
（1）存货的分类
存货包括在日常活动中持有以备出售的产成品或商品、处在生产过程中的在产品、在生产过程或提供劳务过程中耗用的材料和物料等。
（2）发出存货的计价方法
发出存货采用月末一次加权平均法。
（3）存货可变现净值的确定依据
资产负债表日，存货采用成本与可变现净值孰低计量，按照单个存货成本高于可变现净值的差额计提存货跌价准备。直接用于出售的存货，在正常生产经营过程中以该存货的估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额确定其可变现净值；需要经过加工的存货，在正常生产经营过程中以所生产的产成品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用和相关税费后的金额确定其可变现净值；资产负债表日，同一项存货中一部分有合同价格约定、其他部分不存在合同价格的，分别确定其可变现净值，并与其对应的成本进行比较，分别确定存货跌价准备的计提或转回的金额。
（4）存货的盘存制度
存货的盘存制度为永续盘存制。
（5）低值易耗品和包装物的摊销方法
1)低值易耗品
按照一次转销法进行摊销。
2)包装物
按照一次转销法进行摊销。
16.持有待售资产
17.债权投资
债权投资预期信用损失的确定方法及会计处理方法
18.其他债权投资
其他债权投资预期信用损失的确定方法及会计处理方法
19.长期应收款
长期应收款预期信用损失的确定方法及会计处理方法
20.长期股权投资
（1）共同控制、重要影响的判断
按照相关约定对某项安排存在共有的控制，并且该安排的相关活动必须经过分享控制权的参与方一致同意后才能决策，认定为共同控制。对被投资单位的财务和经营政策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定，认定为重大影响。
（2）投资成本的确定
1)同一控制下的企业合并形成的，合并方以支付现金、转让非现金资产、承担债务或发行权益性证券作为合并对价的，在合并日按照取得被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为其初始投资成本。长期股权投资初始投资成本与支付的合并对价的账面价值或发行股份的面值总额之间的差额调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。
公司通过多次交易分步实现同一控制下企业合并形成的长期股权投资，判断是否属于“一揽子交易”。属于“一揽子交易”的，把各项交易作为一项取得控制权的交易进行会计处理。不属于“一揽子交易”的，在合并日，根据合并后应享有被合并方净资产在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额确定初始投资成本。合并日长期股权投资的初始投资成本，与达到合并前的长期股权投资账面价值加上合并日进一步取得股份新支付对价的账面价值之和的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。
2)非同一控制下的企业合并形成的，在购买日按照支付的合并对价的公允价值作为其初始投资成本。
公司通过多次交易分步实现非同一控制下企业合并形成的长期股权投资，区分个别财务报表和合并财务报表进行相关会计处理：
①在个别财务报表中，按照原持有的股权投资的账面价值加上新增投资成本之和，作为改按成本法核算的初始投资成本。
②在合并财务报表中，判断是否属于“一揽子交易”。属于“一揽子交易”的，把各项交易作为一项取得控制权的交易进行会计处理。不属于“一揽子交易”的，对于购买日之前持有的被购买方的股权，按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量，公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益；购买日之前持有的被购买方的股权涉及权益法核算下的其他综合收益等的，与其相关的其他综合收益等转为购买日所属当期收益。但由于被投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。
3)除企业合并形成以外的：以支付现金取得的，按照实际支付的购买价款作为其初始投资成本；以发行权益性证券取得的，按照发行权益性证券的公允价值作为其初始投资成本；以债务重组方式取得的，按《企业会计准则第12号——债务重组》确定其初始投资成本；以非货币性资产交换取得的，按《企业会计准则第7号——非货币性资产交换》确定其初始投资成本。
（3）后续计量及损益确认方法
对被投资单位实施控制的长期股权投资采用成本法核算；对联营企业和合营企业的长期股权投资，采用权益法核算。
（4）通过多次交易分步处置对子公司投资至丧失控制权的处理方法
1)个别财务报表
对处置的股权，其账面价值与实际取得价款之间的差额，计入当期损益。对于剩余股权，对被投资单位仍具有重大影响或者与其他方一起实施共同控制的，转为权益法核算；不能再对被投资单位实施控制、共同控制或重大影响的，确认为金融资产，按照《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》的相关规定进行核算。
2)合并财务报表
①通过多次交易分步处置对子公司投资至丧失控制权，且不属于“一揽子交易”的
在丧失控制权之前，处置价款与处置长期股权投资相对应享有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产份额之间的差额，调整资本公积（资本溢价），资本溢价不足冲减的，冲减留存收益。
丧失对原子公司控制权时，对于剩余股权，按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产的份额之间的差额，计入丧失控制权当期的投资收益，同时冲减商誉。与原有子公司股权投资相关的其他综合收益等，应当在丧失控制权时转为当期投资收益。
②通过多次交易分步处置对子公司投资至丧失控制权，且属于“一揽子交易”的
将各项交易作为一项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理。但是，在丧失控制权之前每一次处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额，在合并财务报表中确认为其他综合收益，在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。
21.投资性房地产
不适用
22.固定资产
(1).确认条件
固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用年限超过一个会计年度的有形资产。固定资产在同时满足经济利益很可能流入、成本能够可靠计量时予以确认。
(2).折旧方法
|
类别 |
折旧方法 |
折旧年限（年） |
残值率 |
年折旧率 |
|
房屋及建筑物 |
年限平均法 |
20 |
5 |
4.75 |
|
机器设备 |
年限平均法 |
3-10 |
5 |
9.50-31.67 |
|
运输工具 |
年限平均法 |
5 |
5 |
19.00 |
|
其他设备 |
年限平均法 |
5-10 |
5 |
19.00-9.50 |
(3).融资租入固定资产的认定依据、计价和折旧方法
符合下列一项或数项标准的，认定为融资租赁：1)在租赁期届满时，租赁资产的所有权转移给承租人；2)承租人有购买租赁资产的选择权，所订立的购买价款预计将远低于行使选择权时租赁资产的公允价值，因而在租赁开始日就可以合理确定承租人将会行使这种选择权；3)即使资产的所有权不转移，但租赁期占租赁资产使用寿命的大部分[通常占租赁资产使用寿命的75%以上（含75%）]；4)承租人在租赁开始日的最低租赁付款额现值，几乎相当于租赁开始日租赁资产公允价值[90%以上（含90%）]；出租人在租赁开始日的最低租赁收款额现值，几乎相当于租赁开始日租赁资产公允价值[90%以上（含90%）]；5)租赁资产性质特殊，如果不作较大改造，只有承租人才能使用。
融资租入的固定资产，按租赁开始日租赁资产的公允价值与最低租赁付款额的现值中较低者入账，按自有固定资产的折旧政策计提折旧。
23.在建工程
（1）在建工程同时满足经济利益很可能流入、成本能够可靠计量则予以确认。在建工程按建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的实际成本计量。
（2）在建工程达到预定可使用状态时，按工程实际成本转入固定资产。已达到预定可使用状态但尚未办理竣工决算的，先按估计价值转入固定资产，待办理竣工决算后再按实际成本调整原暂估价值，但不再调整原已计提的折旧。
24.借款费用
（1）借款费用资本化的确认原则
公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，予以资本化，计入相关资产成本；其他借款费用，在发生时确认为费用，计入当期损益。
（2）借款费用资本化期间
1)当借款费用同时满足下列条件时，开始资本化：①资产支出已经发生；②借款费用已经发生；③为使资产达到预定可使用或可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。
2)若符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生非正常中断，并且中断时间连续超过3个月，暂停借款费用的资本化；中断期间发生的借款费用确认为当期费用，直至资产的购建或者生产活动重新开始。
3)当所购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或可销售状态时，借款费用停止资本化。
（3）借款费用资本化率以及资本化金额
为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入专门借款的，以专门借款当期实际发生的利息费用（包括按照实际利率法确定的折价或溢价的摊销），减去将尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额，确定应予资本化的利息金额；为购建或者生产符合资本化条件的资产占用了一般借款的，根据累计资产支出超过专门借款的资产支出加权平均数乘以占用一般借款的资本化率，计算确定一般借款应予资本化的利息金额。
25.生物资产
26.油气资产
27.使用权资产
28.无形资产
(1).计价方法、使用寿命、减值测试
1）无形资产包括土地使用权、专利权及非专利技术等，按成本进行初始计量。
2）使用寿命有限的无形资产，在使用寿命内按照与该项无形资产有关的经济利益的预期实现方式系统合理地摊销，无法可靠确定预期实现方式的，采用直线法摊销。具体年限如下：
|
项目 |
摊销年限(年) |
|
土地使用权 |
50 |
|
管理软件 |
5-10 |
|
专营权 |
3 |
|
商标 |
10 |
(2).内部研究开发支出会计政策
内部研究开发项目研究阶段的支出，于发生时计入当期损益。内部研究开发项目开发阶段的支出，同时满足下列条件的，确认为无形资产：(1)完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性；(2)具有完成该无形资产并使用或出售的意图；(3)无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场，无形资产将在内部使用的，能证明其有用性；(4)有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该无形资产；(5)归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。
29.长期资产减值
对长期股权投资、采用成本模式计量的投资性房地产、固定资产、在建工程、使用寿命有限的无形资产等长期资产,在资产负债表日有迹象表明发生减值的，估计其可收回金额。对因企业合并所形成的商誉和使用寿命不确定的无形资产，无论是否存在减值迹象，每年都进行减值测试。商誉结合与其相关的资产组或者资产组组合进行减值测试。
若上述长期资产的可收回金额低于其账面价值的，按其差额确认资产减值准备并计入当期损益。
30.长期待摊费用
长期待摊费用核算已经支出，摊销期限在1年以上（不含1年）的各项费用。长期待摊费用按实际发生额入账，在受益期或规定的期限内分期平均摊销。如果长期待摊的费用项目不能使以后会计期间受益则将尚未摊销的该项目的摊余价值全部转入当期损益。
31.职工薪酬
(1)、短期薪酬的会计处理方法
职工薪酬包括短期薪酬、离职后福利、辞退福利和其他长期职工福利。
在职工为公司提供服务的会计期间，将实际发生的短期薪酬确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。
(2)、离职后福利的会计处理方法
离职后福利分为设定提存计划和设定受益计划。
1）在职工为公司提供服务的会计期间，根据设定提存计划计算的应缴存金额确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。
2）对设定受益计划的会计处理通常包括下列步骤：
①根据预期累计福利单位法，采用无偏且相互一致的精算假设对有关人口统计变量和财务变量等作出估计，计量设定受益计划所产生的义务，并确定相关义务的所属期间。同时，对设定受益计划所产生的义务予以折现，以确定设定受益计划义务的现值和当期服务成本；
②设定受益计划存在资产的，将设定受益计划义务现值减去设定受益计划资产公允价值所形成的赤字或盈余确认为一项设定受益计划净负债或净资产。设定受益计划存在盈余的，以设定受益计划的盈余和资产上限两项的孰低者计量设定受益计划净资产；
③期末，将设定受益计划产生的职工薪酬成本确认为服务成本、设定受益计划净负债或净资产的利息净额以及重新计量设定受益计划净负债或净资产所产生的变动等三部分，其中服务成本和设定受益计划净负债或净资产的利息净额计入当期损益或相关资产成本，重新计量设定受益计划净负债或净资产所产生的变动计入其他综合收益，并且在后续会计期间不允许转回至损益，但可以在权益范围内转移这些在其他综合收益确认的金额。
(3)、辞退福利的会计处理方法
向职工提供的辞退福利，在下列两者孰早日确认辞退福利产生的职工薪酬负债，并计入当期损益：1)公司不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时；2)公司确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本或费用时。
(4)、其他长期职工福利的会计处理方法
向职工提供的其他长期福利，符合设定提存计划条件的，按照设定提存计划的有关规定进行会计处理；除此之外的其他长期福利，按照设定受益计划的有关规定进行会计处理，为简化相关会计处理，将其产生的职工薪酬成本确认为服务成本、其他长期职工福利净负债或净资产的利息净额以及重新计量其他长期职工福利净负债或净资产所产生的变动等组成项目的总净额计入当期损益或相关资产成本。
32.预计负债
（1）因对外提供担保、诉讼事项、产品质量保证、亏损合同等或有事项形成的义务成为公司承担的现时义务，履行该义务很可能导致经济利益流出公司，且该义务的金额能够可靠的计量时，公司将该项义务确认为预计负债。
（2）公司按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数对预计负债进行初始计量，并在资产负债表日对预计负债的账面价值进行复核。
33.租赁负债
34.股份支付
（1）股份支付的种类
包括以权益结算的股份支付和以现金结算的股份支付。
（2）实施、修改、终止股份支付计划的相关会计处理
1)以权益结算的股份支付
授予后立即可行权的换取职工服务的以权益结算的股份支付，在授予日按照权益工具的公允价值计入相关成本或费用，相应调整资本公积。完成等待期内的服务或达到规定业绩条件才可行权的换取职工服务的以权益结算的股份支付，在等待期内的每个资产负债表日，以对可行权权益工具数量的最佳估计为基础，按权益工具授予日的公允价值，将当期取得的服务计入相关成本或费用，相应调整资本公积。
换取其他方服务的权益结算的股份支付，如果其他方服务的公允价值能够可靠计量的，按照其他方服务在取得日的公允价值计量；如果其他方服务的公允价值不能可靠计量，但权益工具的公允价值能够可靠计量的，按照权益工具在服务取得日的公允价值计量，计入相关成本或费用，相应增加所有者权益。
2)以现金结算的股份支付
授予后立即可行权的换取职工服务的以现金结算的股份支付，在授予日按公司承担负债的公允价值计入相关成本或费用，相应增加负债。完成等待期内的服务或达到规定业绩条件才可行权的换取职工服务的以现金结算的股份支付，在等待期内的每个资产负债表日，以对可行权情况的最佳估计为基础，按公司承担负债的公允价值，将当期取得的服务计入相关成本或费用和相应的负债。
3)修改、终止股份支付计划
如果修改增加了所授予的权益工具的公允价值，公司按照权益工具公允价值的增加相应地确认取得服务的增加；如果修改增加了所授予的权益工具的数量，公司将增加的权益工具的公允价值相应地确认为取得服务的增加；如果公司按照有利于职工的方式修改可行权条件，公司在处理可行权条件时，考虑修改后的可行权条件。
如果修改减少了授予的权益工具的公允价值，公司继续以权益工具在授予日的公允价值为基础，确认取得服务的金额，而不考虑权益工具公允价值的减少；如果修改减少了授予的权益工具的数量，公司将减少部分作为已授予的权益工具的取消来进行处理；如果以不利于职工的方式修改了可行权条件，在处理可行权条件时，不考虑修改后的可行权条件。
如果公司在等待期内取消了所授予的权益工具或结算了所授予的权益工具（因未满足可行权条件而被取消的除外），则将取消或结算作为加速可行权处理，立即确认原本在剩余等待期内确认的金额。
35.优先股、永续债等其他金融工具
36.收入
（1）收入确认原则
1)销售商品
销售商品收入在同时满足下列条件时予以确认：①将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方；②公司不再保留通常与所有权相联系的继续管理权，也不再对已售出的商品实施有效控制；③收入的金额能够可靠地计量；④相关的经济利益很可能流入；⑤相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量。
2)提供劳务
提供劳务交易的结果在资产负债表日能够可靠估计的（同时满足收入的金额能够可靠地计量、相关经济利益很可能流入、交易的完工进度能够可靠地确定、交易中已发生和将发生的成本能够可靠地计量），采用完工百分比法确认提供劳务的收入，并按已经发生的成本占估计总成本的比例确定提供劳务交易的完工进度。提供劳务交易的结果在资产负债表日不能够可靠估计的，若已经发生的劳务成本预计能够得到补偿，按已经发生的劳务成本金额确认提供劳务收入，并按相同金额结转劳务成本；若已经发生的劳务成本预计不能够得到补偿，将已经发生的劳务成本计入当期损益，不确认劳务收入。
3)让渡资产使用权
让渡资产使用权在同时满足相关的经济利益很可能流入、收入金额能够可靠计量时，确认让渡资产使用权的收入。利息收入按照他人使用本公司货币资金的时间和实际利率计算确定；使用费收入按有关合同或协议约定的收费时间和方法计算确定。
（2）收入确认的具体方法
销售医用卫生材料及敷料等产品。内销产品收入确认需满足以下条件：公司已根据合同约定将产品交付给购货方，且产品销售收入金额已确定，已经收回货款或取得了收款凭证且相关的经济利益很可能流入，产品相关的成本能够可靠地计量。外销产品收入确认需满足以下条件：公司已根据合同约定将产品报关、离港，取得提单,且产品销售收入金额已确定，已经收回货款或取得了收款凭证且相关的经济利益很可能流入，产品相关的成本能够可靠地计量。
37.政府补助
（1）政府补助在同时满足下列条件时予以确认：1)公司能够满足政府补助所附的条件；2)公司能够收到政府补助。政府补助为货币性资产的，按照收到或应收的金额计量。政府补助为非货币性资产的，按照公允价值计量；公允价值不能可靠取得的，按照名义金额计量。
（2）与资产相关的政府补助判断依据及会计处理方法
政府文件规定用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助划分为与资产相关的政府补助。政府文件不明确的，以取得该补助必须具备的基本条件为基础进行判断，以购建或其他方式形成长期资产为基本条件的作为与资产相关的政府补助。与资产相关的政府补助，冲减相关资产的账面价值或确认为递延收益。与资产相关的政府补助确认为递延收益的，在相关资产使用寿命内按照合理、系统的方法分期计入损益。按照名义金额计量的政府补助，直接计入当期损益。相关资产在使用寿命结束前被出售、转让、报废或发生毁损的，将尚未分配的相关递延收益余额转入资产处置当期的损益。
（3）与收益相关的政府补助判断依据及会计处理方法
除与资产相关的政府补助之外的政府补助划分为与收益相关的政府补助。对于同时包含与资产相关部分和与收益相关部分的政府补助，难以区分与资产相关或与收益相关的，整体归类为与收益相关的政府补助。与收益相关的政府补助，用于补偿以后期间的相关成本费用或损失的，确认为递延收益，在确认相关成本费用或损失的期间，计入当期损益或冲减相关成本；用于补偿已发生的相关成本费用或损失的，直接计入当期损益或冲减相关成本。
（4）与公司日常经营活动相关的政府补助，按照经济业务实质，计入其他收益或冲减相关成本费用。与公司日常活动无关的政府补助，计入营业外收支。
（5）政策性优惠贷款贴息的会计处理方法
1)财政将贴息资金拨付给贷款银行，由贷款银行以政策性优惠利率向公司提供贷款的，以实际收到的借款金额作为借款的入账价值，按照借款本金和该政策性优惠利率计算相关借款费用。
2)财政将贴息资金直接拨付给公司的，将对应的贴息冲减相关借款费用。
38.递延所得税资产/递延所得税负债
（1）根据资产、负债的账面价值与其计税基础之间的差额（未作为资产和负债确认的项目按照税法规定可以确定其计税基础的，该计税基础与其账面数之间的差额），按照预期收回该资产或清偿该负债期间的适用税率计算确认递延所得税资产或递延所得税负债。
（2）确认递延所得税资产以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限。资产负债表日，有确凿证据表明未来期间很可能获得足够的应纳税所得额用来抵扣可抵扣暂时性差异的，确认以前会计期间未确认的递延所得税资产。
（3）资产负债表日，对递延所得税资产的账面价值进行复核，如果未来期间很可能无法获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益，则减记递延所得税资产的账面价值。在很可能获得足够的应纳税所得额时，转回减记的金额。
（4）公司当期所得税和递延所得税作为所得税费用或收益计入当期损益，但不包括下列情况产生的所得税：1)企业合并；2)直接在所有者权益中确认的交易或者事项。
39.租赁
(1).经营租赁的会计处理方法
公司为承租人时，在租赁期内各个期间按照直线法将租金计入相关资产成本或确认为当期损益，发生的初始直接费用，直接计入当期损益。或有租金在实际发生时计入当期损益。
公司为出租人时，在租赁期内各个期间按照直线法将租金确认为当期损益，发生的初始直接费用，除金额较大的予以资本化并分期计入损益外，均直接计入当期损益。或有租金在实际发生时计入当期损益。
(2).融资租赁的会计处理方法
公司为承租人时，在租赁期开始日，公司以租赁开始日租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值中两者较低者作为租入资产的入账价值，将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值，其差额为未确认融资费用，发生的初始直接费用，计入租赁资产价值。在租赁期各个期间，采用实际利率法计算确认当期的融资费用。
公司为出租人时，在租赁期开始日，公司以租赁开始日最低租赁收款额与初始直接费用之和作为应收融资租赁款的入账价值，同时记录未担保余值；将最低租赁收款额、初始直接费用及未担保余值之和与其现值之和的差额确认为未实现融资收益。在租赁期各个期间，采用实际利率法计算确认当期的融资收入。
40.其他重要的会计政策和会计估计
41.重要会计政策和会计估计的变更
(1).重要会计政策变更
|
会计政策变更的内容和原因 |
审批程序 |
备注(受重要影响的报表项目名称和金额) |
|
财政部于2017年度颁布了修订的《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》、《企业会计准则第23号——金融资产转移》、《企业会计准则第24号——套期保值》以及《企业会计准则第37号——金融工具列报》（以上4项准则以下统称“新金融工具准则”）， 并要求境内上市的企业自2019年1月1日起施行新金融工具相关会计准则。本公司自规定之日起开始执行。 |
|
详见其他说明 |
|
根据财政部2019年4月30日发布的《关于修订印发2019年度一般企业财务报表格式的通知》（财会[2019]6号）要求，本公司对财务报表格式进行修订。 |
|
详见其他说明 |
其他说明：
1）本公司自2019年1月1日起执行财政部于2017年修订新金融工具准则。
执行新金融准则对本公司2019年1月1日之前财务报表的影响：
于2019年1月1日之前的金融工具确认和计量与新金融工具准则要求不一致的，本公司按照新金融工具准则的要求进行衔接调整。涉及前期比较财务报表数据与新金融工具准则要求不一致的，不调整可比期间信息。金融工具原账面价值和新金融工具准则施行日的新账面价值之间的差额，计入2019年1月1日留存收益或其他综合收益。
经分析，执行新金融工具准则对本公司资产负债表相关项目无实质性影响，无需调整财务报表相关科目年初余额。
2）财政部于2019年4月30日发布《关于修订印发2019年度一般企业财务报表格式的通知》（财会[2019]6号），对一般企业财务报表格式进行了修订。
本公司根据财会[2019]6号规定的财务报表格式编制2019年中期财务报表，并采用追溯调整法调整了可比期间相关财务报表列报。调整详细情况如下：
|
原列报报表项目及金额 (2019年1月1日/2018年上半年) |
新列报报表项目及金额 (2019年1月1日/2018年上半年) |
||
|
应收票据及应收账款 |
271,293,022.10 |
应收票据 |
4,158,425.09 |
|
|
|
应收账款 |
267,134,597.01 |
|
应付票据及应付账款 |
239,803,487.43 |
应付票据 |
50,450,000.00 |
|
|
|
应付账款 |
189,353,487.43 |
|
资产减值损失 |
5,120,932.07 |
信用减值损失（损失以“-”填列） |
-3,162,347.11 |
|
|
|
资产减值损失（损失以“-”填列） |
-1,958,584.96 |
(2).重要会计估计变更
(3).首次执行新金融工具准则、新收入准则、新租赁准则调整首次执行当年年初财务报表相关项目情况
合并资产负债表
单位:元币种:人民币
|
项目 |
2018年12月31日 |
2019年1月1日 |
调整数 |
|
流动资产： |
|
|
|
|
货币资金 |
302,372,686.90 |
302,372,686.90 |
|
|
结算备付金 |
|
|
|
|
拆出资金 |
|
|
|
|
交易性金融资产 |
|
|
|
|
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 |
|
|
|
|
衍生金融资产 |
|
|
|
|
应收票据 |
4,158,425.09 |
4,158,425.09 |
|
|
应收账款 |
267,134,597.01 |
267,134,597.01 |
|
|
应收款项融资 |
|
|
|
|
预付款项 |
24,480,731.46 |
24,480,731.46 |
|
|
应收保费 |
|
|
|
|
应收分保账款 |
|
|
|
|
应收分保合同准备金 |
|
|
|
|
其他应收款 |
20,043,380.35 |
20,043,380.35 |
|
|
其中：应收利息 |
|
|
|
|
应收股利 |
|
|
|
|
买入返售金融资产 |
|
|
|
|
存货 |
376,327,631.89 |
376,327,631.89 |
|
|
持有待售资产 |
|
|
|
|
一年内到期的非流动资产 |
|
|
|
|
其他流动资产 |
37,821,003.48 |
37,821,003.48 |
|
|
流动资产合计 |
1,032,338,456.18 |
1,032,338,456.18 |
|
|
非流动资产： |
|||
|
发放贷款和垫款 |
|
|
|
|
债权投资 |
|
|
|
|
可供出售金融资产 |
|
|
|
|
其他债权投资 |
|
|
|
|
持有至到期投资 |
|
|
|
|
长期应收款 |
|
|
|
|
长期股权投资 |
637,324.81 |
637,324.81 |
|
|
其他权益工具投资 |
|
|
|
|
其他非流动金融资产 |
|
|
|
|
投资性房地产 |
|
|
|
|
固定资产 |
490,085,944.33 |
490,085,944.33 |
|
|
在建工程 |
139,932,344.57 |
139,932,344.57 |
|
|
生产性生物资产 |
|
|
|
|
油气资产 |
|
|
|
|
使用权资产 |
|
|
|
|
无形资产 |
132,401,778.07 |
132,401,778.07 |
|
|
开发支出 |
|
|
|
|
商誉 |
31,959,590.93 |
31,959,590.93 |
|
|
长期待摊费用 |
1,543,364.95 |
1,543,364.95 |
|
|
递延所得税资产 |
12,320,021.43 |
12,320,021.43 |
|
|
其他非流动资产 |
8,729,560.21 |
8,729,560.21 |
|
|
非流动资产合计 |
817,609,929.30 |
817,609,929.30 |
|
|
资产总计 |
1,849,948,385.48 |
1,849,948,385.48 |
|
|
流动负债： |
|||
|
短期借款 |
360,000,000.00 |
360,000,000.00 |
|
|
向中央银行借款 |
|
|
|
|
拆入资金 |
|
|
|
|
交易性金融负债 |
|
|
|
|
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债 |
|
|
|
|
衍生金融负债 |
|
|
|
|
应付票据 |
50,450,000.00 |
50,450,000.00 |
|
|
应付账款 |
189,353,487.43 |
189,353,487.43 |
|
|
预收款项 |
3,825,318.39 |
3,825,318.39 |
|
|
卖出回购金融资产款 |
|
|
|
|
吸收存款及同业存放 |
|
|
|
|
代理买卖证券款 |
|
|
|
|
代理承销证券款 |
|
|
|
|
应付职工薪酬 |
31,928,325.01 |
31,928,325.01 |
|
|
应交税费 |
19,569,420.27 |
19,569,420.27 |
|
|
其他应付款 |
18,853,175.79 |
18,853,175.79 |
|
|
其中：应付利息 |
502,652.84 |
502,652.84 |
|
|
应付股利 |
|
|
|
|
应付手续费及佣金 |
|
|
|
|
应付分保账款 |
|
|
|
|
持有待售负债 |
|
|
|
|
一年内到期的非流动负债 |
5,725,000.03 |
5,725,000.03 |
|
|
其他流动负债 |
|
|
|
|
流动负债合计 |
679,704,726.92 |
679,704,726.92 |
|
|
非流动负债： |
|||
|
保险合同准备金 |
|
|
|
|
长期借款 |
|
|
|
|
应付债券 |
|
|
|
|
其中：优先股 |
|
|
|
|
永续债 |
|
|
|
|
租赁负债 |
|
|
|
|
长期应付款 |
1,473,500.00 |
1,473,500.00 |
|
|
长期应付职工薪酬 |
|
|
|
|
预计负债 |
|
|
|
|
递延收益 |
44,113,040.45 |
44,113,040.45 |
|
|
递延所得税负债 |
|
|
|
|
其他非流动负债 |
|
|
|
|
非流动负债合计 |
45,586,540.45 |
45,586,540.45 |
|
|
负债合计 |
725,291,267.37 |
725,291,267.37 |
|
|
所有者权益（或股东权益）： |
|||
|
实收资本（或股本） |
100,000,000.00 |
100,000,000.00 |
|
|
其他权益工具 |
|
|
|
|
其中：优先股 |
|
|
|
|
永续债 |
|
|
|
|
资本公积 |
699,313,359.79 |
699,313,359.79 |
|
|
减：库存股 |
|
|
|
|
其他综合收益 |
1.78 |
1.78 |
|
|
专项储备 |
|
|
|
|
盈余公积 |
18,486,762.11 |
18,486,762.11 |
|
|
一般风险准备 |
|
|
|
|
未分配利润 |
305,921,179.00 |
305,921,179.00 |
|
|
归属于母公司所有者权益（或股东权益）合计 |
1,123,721,302.68 |
1,123,721,302.68 |
|
|
少数股东权益 |
935,815.43 |
935,815.43 |
|
|
所有者权益（或股东权益）合计 |
1,124,657,118.11 |
1,124,657,118.11 |
|
|
负债和所有者权益（或股东权益）总计 |
1,849,948,385.48 |
1,849,948,385.48 |
|
各项目调整情况的说明：
母公司资产负债表
单位:元币种:人民币
|
项目 |
2018年12月31日 |
2019年1月1日 |
调整数 |
|
流动资产： |
|||
|
货币资金 |
208,622,359.38 |
208,622,359.38 |
|
|
交易性金融资产 |
|
|
|
|
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 |
|
|
|
|
衍生金融资产 |
|
|
|
|
应收票据 |
2,158,425.09 |
2,158,425.09 |
|
|
应收账款 |
185,545,007.42 |
185,545,007.42 |
|
|
应收款项融资 |
|
|
|
|
预付款项 |
76,287,842.45 |
76,287,842.45 |
|
|
其他应收款 |
108,631,167.50 |
108,631,167.50 |
|
|
其中：应收利息 |
|
|
|
|
应收股利 |
|
|
|
|
存货 |
66,989,603.45 |
66,989,603.45 |
|
|
持有待售资产 |
|
|
|
|
一年内到期的非流动资产 |
|
|
|
|
其他流动资产 |
16,816,039.26 |
16,816,039.26 |
|
|
流动资产合计 |
665,050,444.55 |
665,050,444.55 |
|
|
非流动资产： |
|||
|
债权投资 |
|
|
|
|
可供出售金融资产 |
|
|
|
|
其他债权投资 |
|
|
|
|
持有至到期投资 |
|
|
|
|
长期应收款 |
100,000,000.00 |
100,000,000.00 |
|
|
长期股权投资 |
454,986,782.84 |
454,986,782.84 |
|
|
其他权益工具投资 |
|
|
|
|
其他非流动金融资产 |
|
|
|
|
投资性房地产 |
|
|
|
|
固定资产 |
93,848,671.41 |
93,848,671.41 |
|
|
在建工程 |
99,054,374.16 |
99,054,374.16 |
|
|
生产性生物资产 |
|
|
|
|
油气资产 |
|
|
|
|
使用权资产 |
|
|
|
|
无形资产 |
77,775,959.69 |
77,775,959.69 |
|
|
开发支出 |
|
|
|
|
商誉 |
|
|
|
|
长期待摊费用 |
44,000.00 |
44,000.00 |
|
|
递延所得税资产 |
4,123,591.97 |
4,123,591.97 |
|
|
其他非流动资产 |
8,729,560.21 |
8,729,560.21 |
|
|
非流动资产合计 |
838,562,940.28 |
838,562,940.28 |
|
|
资产总计 |
1,503,613,384.83 |
1,503,613,384.83 |
|
|
流动负债： |
|||
|
短期借款 |
360,000,000.00 |
360,000,000.00 |
|
|
交易性金融负债 |
|
|
|
|
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债 |
|
|
|
|
衍生金融负债 |
|
|
|
|
应付票据 |
50,450,000.00 |
50,450,000.00 |
|
|
应付账款 |
91,778,638.72 |
91,778,638.72 |
|
|
预收款项 |
1,647,780.91 |
1,647,780.91 |
|
|
应付职工薪酬 |
4,003,698.79 |
4,003,698.79 |
|
|
应交税费 |
3,554,576.38 |
3,554,576.38 |
|
|
其他应付款 |
9,066,222.92 |
9,066,222.92 |
|
|
其中：应付利息 |
502,652.84 |
502,652.84 |
|
|
应付股利 |
|
|
|
|
持有待售负债 |
|
|
|
|
一年内到期的非流动负债 |
|
|
|
|
其他流动负债 |
|
|
|
|
流动负债合计 |
520,500,917.72 |
520,500,917.72 |
|
|
非流动负债： |
|||
|
长期借款 |
|
|
|
|
应付债券 |
|
|
|
|
其中：优先股 |
|
|
|
|
永续债 |
|
|
|
|
租赁负债 |
|
|
|
|
长期应付款 |
|
|
|
|
长期应付职工薪酬 |
|
|
|
|
预计负债 |
|
|
|
|
递延收益 |
3,045,415.47 |
3,045,415.47 |
|
|
递延所得税负债 |
|
|
|
|
其他非流动负债 |
|
|
|
|
非流动负债合计 |
3,045,415.47 |
3,045,415.47 |
|
|
负债合计 |
523,546,333.19 |
523,546,333.19 |
|
|
所有者权益（或股东权益）： |
|||
|
实收资本（或股本） |
100,000,000.00 |
100,000,000.00 |
|
|
其他权益工具 |
|
|
|
|
其中：优先股 |
|
|
|
|
永续债 |
|
|
|
|
资本公积 |
695,199,430.56 |
695,199,430.56 |
|
|
减：库存股 |
|
|
|
|
其他综合收益 |
|
|
|
|
专项储备 |
|
|
|
|
盈余公积 |
18,486,762.11 |
18,486,762.11 |
|
|
未分配利润 |
166,380,858.97 |
166,380,858.97 |
|
|
所有者权益（或股东权益）合计 |
980,067,051.64 |
980,067,051.64 |
|
|
负债和所有者权益（或股东权益）总计 |
1,503,613,384.83 |
1,503,613,384.83 |
|
各项目调整情况的说明：
(4).首次执行新金融工具准则、新租赁准则追溯调整前期比较数据的说明
参见本节“五41.重要会计政策和会计估计的变更”下重要会计政策变更相关描述，本公司无需追溯调整前期比较数据。
42.其他
六、税项
1.主要税种及税率
主要税种及税率情况
|
税种 |
计税依据 |
税率 |
|
增值税 |
销售货物或提供应税劳务 |
16%、13%[注] |
|
城市维护建设税 |
应缴流转税税额 |
5%、7% |
|
企业所得税 |
应纳税所得额 |
15%、20%、25% |
|
房产税 |
从价计征的，按房产原值一次减除30%后余值的1.2%计缴；从租计征的，按租金收入的12%计缴 |
1.2%、12% |
|
教育费附加 |
应缴流转税税额 |
3% |
|
地方教育附加 |
应缴流转税税额 |
2% |
[注]：出口货物享受“免、抵、退”税政策，出口退税率为0%、6%、9%、10%、13%和16%。
根据财政部、税务总局、海关总署《关于深化增值税改革有关政策的公告》（2019年第39号），自2019年4月1日起纳税人发生增值税应税销售行为或者进口货物，原适用16%和10%税率的，税率分别调整为13%、9%；原适用16%税率且出口退税率为16%的出口货物，出口退税率调整至13%；原适用10%税率且出口退税率为10%的出口货物、跨境应税行为，出口退税率调整至9%。
存在不同企业所得税税率纳税主体的，披露情况说明
|
纳税主体名称 |
所得税税率（%） |
|
本公司 |
15% |
|
苏州美迪斯医疗运动用品有限公司 |
15% |
|
振德医疗用品（香港）有限公司、香港新起点投资有限公司 |
|
|
除上述以外的其他纳税主体 |
25% |
注：振德医疗用品（香港）有限公司、香港新起点投资有限公司所得税按经营所在地区的有关规定税率计缴。
2.税收优惠
（1）根据全国高新技术企业认定管理工作领导小组办公室国科火字〔2016〕149号文，公司通过高新技术企业复审，并于2016年11月21日取得由浙江省科学技术厅、浙江省财政厅、浙江省国家税务局、浙江省地方税务局颁发的高新技术企业证书（编号为gr201633000762，证书有效期为2016-2018年度，目前高新技术企业正在复审中），公司本期减按15%的税率计缴企业所得税。
（2）2017年12月7日，子公司苏州美迪斯医疗运动用品有限公司取得了由江苏省科学技术厅、江苏省财政厅、江苏省国家税务局、江苏省地方税务局颁发的编号为gr201732002437的高新技术企业证书，有效期3年，子公司苏州美迪斯医疗运动用品有限公司本年度执行15%的企业所得税优惠税率。
（3）根据国家税务总局《关于新疆困难地区新办企业所得税优惠政策的通知》(财税〔2011〕53号文)和财政部、国家税务总局、国家发展改革委、工业和信息化部《新疆困难地区重点鼓励发展产业企业所得税优惠目录》(财税〔2011〕60号文)的有关规定，子公司阿拉山口振德医用纺织有限公司属于新疆困难地区新办采用新型纺纱技术等自动化设备生产高品质纱线的5万锭以上棉纺织生产企业，享受两免三减半的所得税优惠政策。经向阿拉山口市国家税务局备案，子公司阿拉山口振德医用纺织有限公司自2017年1月1日起享受两免三减半的所得税优惠政策。
（4）根据国家税务总局《关于新疆困难地区新办企业所得税优惠政策的通知》(财税〔2011〕53号文)和财政部、国家税务总局、国家发展改革委、工业和信息化部《新疆困难地区重点鼓励发展产业企业所得税优惠目录》(财税〔2016〕85号文)的有关规定，子公司新疆振德纺织有限公司属于新疆困难地区新办采用无梭织机、大圆机等先进织造设备生产高档机织、针织纺织品生产企业，享受两免三减半的所得税优惠政策。经向阿拉山口市国家税务局备案，子公司新疆振德纺织有限公司自2018年1月1日起享受两免三减半的所得税优惠政策。
（5）根据财政部、国家税务总局《关于全面推开营业税改征增值税试点的通知》(财税〔2016〕36号)，子公司许昌正德医疗用品有限公司公共租赁住房免征增值税；根据财政部、国家税务总局《关于公共租赁住房税收优惠政策的通知》(财税〔2015〕139号)，子公司许昌正德医疗用品有限公司公共租赁住房免征土地税、印花税和房产税。
（6）根据《国家税务总局关于出口加工区耗用水、电、气准予退税的通知》(国税发〔2002〕116号)规定，子公司阿拉山口振德医用纺织有限公司生产出口货物耗用的电准予退还所含的增值税。
3.其他
七、合并财务报表项目注释
1、货币资金
单位：元币种：人民币
|
项目 |
期末余额 |
期初余额 |
|
库存现金 |
302,252.75 |
36,871.46 |
|
银行存款 |
217,744,999.54 |
241,400,429.00 |
|
其他货币资金 |
57,775,342.02 |
60,935,386.44 |
|
合计 |
275,822,594.31 |
302,372,686.90 |
|
其中：存放在境外的款项总额 |
11,013,325.43 |
61,300.04 |
其他说明：
期末其他货币资金系为开立银行承兑汇票存入保证金52,375,000.00元、为开立保函存入保证金5,210,342.02元及存放在第三方支付平台的款项190,000.00元。
2、交易性金融资产
3、衍生金融资产
4、应收票据
(1). 应收票据分类列示
单位：元币种：人民币
|
项目 |
期末余额 |
期初余额 |
|
银行承兑票据 |
3,293,328.51 |
4,158,425.09 |
|
合计 |
3,293,328.51 |
4,158,425.09 |
(2). 期末公司已质押的应收票据
(3). 期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据
单位：元币种：人民币
|
项目 |
期末终止确认金额 |
期末未终止确认金额 |
|
银行承兑票据 |
4,429,213.79 |
|
|
合计 |
4,429,213.79 |
|
银行承兑汇票的承兑人是商业银行，由于商业银行具有较高的信用，银行承兑汇票到期不获支付的可能性较低，故本公司将已背书或贴现的银行承兑汇票予以终止确认。但如果该等票据到期不获支付，依据《票据法》之规定，公司仍将对持票人承担连带责任。
(4). 期末公司因出票人未履约而将其转应收账款的票据
(5). 按坏账计提方法分类披露
(6). 坏账准备的情况
(7). 本期实际核销的应收票据情况
其他说明：
5、应收账款
(1).按账龄披露
单位：元币种：人民币
|
账龄 |
期末余额 |
|
1年以内 |
|
|
其中：1年以内分项 |
|
|
一年以内 |
307,121,658.76 |
|
1年以内小计 |
307,121,658.76 |
|
1至2年 |
2,680,165.72 |
|
2至3年 |
900,624.28 |
|
3年以上 |
1,208,377.21 |
|
合计 |
311,910,825.97 |
(2).按坏账计提方法分类披露
单位：元币种：人民币
|
类别 |
期末余额 |
期初余额 |
||||||||
|
账面余额 |
坏账准备 |
账面 价值 |
账面余额 |
坏账准备 |
账面 价值 |
|||||
|
金额 |
比例(%) |
金额 |
计提比例(%) |
金额 |
比例(%) |
金额 |
计提比例(%) |
|||
|
按单项计提坏账准备 |
786,582.92 |
0.25 |
786,582.92 |
100.00 |
|
786,582.92 |
0.28 |
786,582.92 |
100.00 |
|
|
其中： |
||||||||||
|
单项金额不重大但单项计提坏账准备 |
786,582.92 |
0.25 |
786,582.92 |
100.00 |
|
786,582.92 |
0.28 |
786,582.92 |
100.00 |
|
|
按组合计提坏账准备 |
311,124,243.05 |
99.75 |
16,351,202.94 |
5.26 |
294,773,040.11 |
281,707,564.40 |
99.72 |
14,572,967.39 |
5.17 |
267,134,597.01 |
|
其中： |
||||||||||
|
按信用风险特征组合计提坏账准备 |
311,124,243.05 |
99.75 |
16,351,202.94 |
5.26 |
294,773,040.11 |
281,707,564.40 |
99.72 |
14,572,967.39 |
5.17 |
267,134,597.01 |
|
合计 |
311,910,825.97 |
/ |
17,137,785.86 |
/ |
294,773,040.11 |
282,494,147.32 |
/ |
15,359,550.31 |
/ |
267,134,597.01 |
按单项计提坏账准备：
单位：元币种：人民币
|
名称 |
期末余额 |
|||
|
账面余额 |
坏账准备 |
计提比例（%） |
计提理由 |
|
|
苏州苏勋医疗用品有限公司 |
360,596.10 |
360,596.10 |
100.00 |
无法收回，单独计提 |
|
武汉市吉德康防护用品有限公司 |
145,903.61 |
145,903.61 |
100.00 |
无法收回，单独计提 |
|
江苏汇鸿同源进出口有限公司 |
65,861.08 |
65,861.08 |
100.00 |
无法收回，单独计提 |
|
新乡华青医药卫生材料有限公司 |
16,752.88 |
16,752.88 |
100.00 |
无法收回，单独计提 |
|
兴化市众心棉业有限公司 |
197,469.25 |
197,469.25 |
100.00 |
无法收回，单独计提 |
|
合计 |
786,582.92 |
786,582.92 |
100.00 |
/ |
按单项计提坏账准备的说明：
按组合计提坏账准备：
组合计提项目：按信用风险特征组合计提坏账准备
单位：元币种：人民币
|
名称 |
期末余额 |
||
|
应收账款 |
坏账准备 |
计提比例（%） |
|
|
1年以内 |
307,121,658.76 |
14,158,308.49 |
4.61 |
|
1-2年 |
2,680,165.72 |
973,436.20 |
36.32 |
|
2-3年 |
686,402.15 |
583,441.83 |
85.00 |
|
3年以上 |
636,016.42 |
636,016.42 |
100.00 |
|
合计 |
311,124,243.05 |
16,351,202.94 |
5.26 |
按组合计提坏账的确认标准及说明：
无需单独计提坏账准备之应收账款，均在账龄分析法组合中列示。
如按预期信用损失一般模型计提坏账准备，请参照其他应收款披露：
(3).坏账准备的情况
单位：元币种：人民币
|
类别 |
期初余额 |
本期变动金额 |
期末余额 |
||
|
计提 |
收回或转回 |
转销或核销 |
|||
|
单项金额不重大但单项计提坏账准备 |
786,582.92 |
|
|
|
786,582.92 |
|
按信用风险特征组合计提坏账准备 |
14,572,967.39 |
1,778,235.55 |
|
|
16,351,202.94 |
|
合计 |
15,359,550.31 |
1,778,235.55 |
|
|
17,137,785.86 |
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
(4).本期实际核销的应收账款情况
(5).按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况
|
单位名称 |
账面余额 |
占应收账款余额的比例(%) |
坏账准备 |
|
lohmann&rauschergmbh&co.kg |
14,138,204.35 |
4.53 |
651,771.22 |
|
cardinalhealthcare |
11,294,718.84 |
3.62 |
520,686.54 |
|
onemedsverigeab |
10,593,491.81 |
3.40 |
488,359.97 |
|
laboratoiresylamed |
10,365,189.19 |
3.32 |
477,835.22 |
|
洛曼劳仕(湖北)医疗用品有限公司 |
8,939,730.65 |
2.87 |
412,121.58 |
|
合计 |
55,331,334.84 |
17.74 |
2,550,774.54 |
(6).因金融资产转移而终止确认的应收账款
(7).转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额
其他说明：
6、应收款项融资
7、预付款项
(1). 预付款项按账龄列示
单位：元币种：人民币
|
账龄 |
期末余额 |
期初余额 |
||
|
金额 |
比例(%) |
金额 |
比例(%) |
|
|
1年以内 |
35,066,316.28 |
100.00 |
24,480,731.46 |
100.00 |
|
1至2年 |
|
|
|
|
|
2至3年 |
|
|
|
|
|
3年以上 |
|
|
|
|
|
合计 |
35,066,316.28 |
100.00 |
24,480,731.46 |
100.00 |
账龄超过1年且金额重要的预付款项未及时结算原因的说明：
无
(2). 按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况
|
单位名称 |
账面余额 |
占预付款项余额的比例(%) |
|
兰精（南京）纤维有限公司 |
5,100,758.03 |
14.55% |
|
阿拉山口华奕贸易有限公司 |
2,223,536.08 |
6.34% |
|
绍兴柯桥恒鸣化纤有限公司 |
1,316,638.44 |
3.75% |
|
苏州市相城区江南化纤集团有限公司 |
1,235,604.97 |
3.52% |
|
sterimedsas |
1,230,123.00 |
3.51% |
|
合计 |
11,106,660.52 |
31.67% |
其他说明
8、其他应收款
项目列示
单位：元币种：人民币
|
项目 |
期末余额 |
期初余额 |
|
应收利息 |
|
|
|
应收股利 |
|
|
|
其他应收款 |
16,099,077.10 |
20,043,380.35 |
|
合计 |
16,099,077.10 |
20,043,380.35 |
其他说明：
应收利息
(1). 应收利息分类
(2). 重要逾期利息
(3). 坏账准备计提情况
其他说明：
应收股利
(1).应收股利
(2).重要的账龄超过1年的应收股利
(3).坏账准备计提情况
其他说明：
其他应收款
(4).按账龄披露
单位：元币种：人民币
|
账龄 |
期末余额 |
|
1年以内 |
|
|
其中：1年以内分项 |
|
|
一年以内 |
16,562,359.77 |
|
1年以内小计 |
16,562,359.77 |
|
1至2年 |
441,841.67 |
|
2至3年 |
72,600.00 |
|
3年以上 |
367,816.33 |
|
合计 |
17,444,617.77 |
(5).按款项性质分类情况
单位：元币种：人民币
|
款项性质 |
期末账面余额 |
期初账面余额 |
|
押金保证金 |
11,119,465.55 |
10,350,206.28 |
|
应收暂付款 |
2,964,033.89 |
4,576,951.31 |
|
应收资产处置款 |
3,000,000.00 |
4,226,126.99 |
|
应收增值税退税 |
173,261.15 |
1,161,469.05 |
|
其他 |
187,857.18 |
995,111.93 |
|
合计 |
17,444,617.77 |
21,309,865.56 |
(6).坏账准备计提情况
单位：元币种：人民币
|
坏账准备 |
第一阶段 |
第二阶段 |
第三阶段 |
合计 |
|
未来12个月预期信用损失 |
整个存续期预期信用损失(未发生信用减值) |
整个存续期预期信用损失(已发生信用减值) |
||
|
2019年1月1日余额 |
|
1,266,485.21 |
|
1,266,485.21 |
|
2019年1月1日余额在本期 |
|
|
|
|
|
--转入第二阶段 |
|
|
|
|
|
--转入第三阶段 |
|
|
|
|
|
--转回第二阶段 |
|
|
|
|
|
--转回第一阶段 |
|
|
|
|
|
本期计提 |
|
79,055.46 |
|
79,055.46 |
|
本期转回 |
|
|
|
|
|
本期转销 |
|
|
|
|
|
本期核销 |
|
|
|
|
|
其他变动 |
|
|
|
|
|
2019年6月30日余额 |
|
1,345,540.67 |
|
1,345,540.67 |
对本期发生损失准备变动的其他应收款账面余额显著变动的情况说明：
本期坏账准备计提金额以及评估金融工具的信用风险是否显著增加的采用依据：
(7).坏账准备的情况
单位：元币种：人民币
|
类别 |
期初余额 |
本期变动金额 |
期末余额 |
||
|
计提 |
收回或转回 |
转销或核销 |
|||
|
其他应收款 |
1,266,485.21 |
79,055.46 |
|
|
1,345,540.67 |
|
合计 |
1,266,485.21 |
79,055.46 |
|
|
1,345,540.67 |
其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：
(8).本期实际核销的其他应收款情况
(9).按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
单位：元币种：人民币
|
单位名称 |
款项的性质 |
期末余额 |
账龄 |
占其他应收款期末余额合计数的比例(%) |
坏账准备 期末余额 |
|
绍兴市越城区皋埠镇人民政府 |
押金、保证金 |
7,150,000.00 |
1年以内 |
40.99 |
329,615.00 |
|
胡剑 |
应收资产处置款 |
3,000,000.00 |
1年以内 |
17.20 |
138,300.00 |
|
国网安徽省电力有限公司淮南供电公司 |
押金、保证金 |
250,000.00 |
1年以内 |
1.43 |
11,525.00 |
|
李建平 |
押金、保证金 |
230,000.00 |
1-2年 |
1.32 |
83,536.00 |
|
应收增值税退税 |
应收增值税退税 |
173,261.15 |
1年以内 |
0.99 |
7,987.34 |
|
合计 |
/ |
10,803,261.15 |
/ |
61.93 |
570,963.34 |
(10).涉及政府补助的应收款项
(11).因金融资产转移而终止确认的其他应收款
(12).转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债的金额
其他说明：
9、存货
(1). 存货分类
单位：元币种：人民币
|
项目 |
期末余额 |
期初余额 |
||||
|
账面余额 |
跌价准备 |
账面价值 |
账面余额 |
跌价准备 |
账面价值 |
|
|
原材料 |
285,631,992.57 |
5,318,003.69 |
280,313,988.88 |
263,993,942.67 |
3,904,947.59 |
260,088,995.08 |
|
在产品 |
15,734,017.34 |
|
15,734,017.34 |
9,300,583.13 |
|
9,300,583.13 |
|
库存商品 |
102,244,729.42 |
4,251,295.39 |
97,993,434.03 |
101,765,707.36 |
4,280,478.52 |
97,485,228.84 |
|
发出商品 |
11,172,773.64 |
|
11,172,773.64 |
9,452,824.84 |
|
9,452,824.84 |
|
合计 |
414,783,512.97 |
9,569,299.08 |
405,214,213.89 |
384,513,058.00 |
8,185,426.11 |
376,327,631.89 |
(2). 存货跌价准备及合同履约成本减值准备
单位：元币种：人民币
|
项目 |
期初余额 |
本期增加金额 |
本期减少金额 |
期末余额 |
||
|
计提 |
其他 |
转回或转销 |
其他 |
|||
|
原材料 |
3,904,947.59 |
1,062,409.33 |
445,374.80 |
94,728.03 |
|
5,318,003.69 |
|
库存商品 |
4,280,478.52 |
54,103.99 |
404,528.44 |
487,815.56 |
|
4,251,295.39 |
|
合计 |
8,185,426.11 |
1,116,513.32 |
849,903.24 |
582,543.59 |
|
9,569,299.08 |
本期其他增加系本期以非同一控制下企业合并方式取得的子公司苏州美迪斯医疗运动用品有限公司购买日的存货跌价准备。
(3). 存货期末余额含有借款费用资本化金额的说明
(4). 期末建造合同形成的已完工未结算资产情况
其他说明：
10、持有待售资产
11、一年内到期的非流动资产
12、其他流动资产
单位：元币种：人民币
|
项目 |
期末余额 |
期初余额 |
|
待抵扣增值税 |
29,499,402.05 |
14,680,296.91 |
|
待审核出口退税 |
1,947,806.06 |
15,723,980.59 |
|
预缴的企业所得税 |
5,363,820.26 |
7,416,725.98 |
|
合计 |
36,811,028.37 |
37,821,003.48 |
其他说明：
无
13、债权投资
(1).债权投资情况
(2).期末重要的债权投资
(3).减值准备计提情况
14、其他债权投资
(1).其他债权投资情况
(2).期末重要的其他债权投资
(3).减值准备计提情况
其他说明：
15、长期应收款
(1)长期应收款情况
(2)坏账准备计提情况
(3)因金融资产转移而终止确认的长期应收款
(4)转移长期应收款且继续涉入形成的资产、负债金额
其他说明：
16、长期股权投资
单位：元币种：人民币
|
被投资单位 |
期初 余额 |
本期增减变动 |
期末 余额 |
减值准备期末余额 |
|||||||
|
追加投资 |
减少投资 |
权益法下确认的投资损益 |
其他综合收益调整 |
其他权益变动 |
宣告发放现金股利或利润 |
计提减值准备 |
其他 |
||||
|
二、联营企业 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
杭州馨动网络科技有限公司 |
637,324.81 |
|
|
-52,992.64 |
|
|
|
|
|
584,332.17 |
|
|
小计 |
637,324.81 |
|
|
-52,992.64 |
|
|
|
|
|
584,332.17 |
|
|
合计 |
637,324.81 |
|
|
-52,992.64 |
|
|
|
|
|
584,332.17 |
|
其他说明
无
17、其他权益工具投资
(1).其他权益工具投资情况
(2).非交易性权益工具投资的情况
其他说明：
18、其他非流动金融资产
19、投资性房地产
投资性房地产计量模式
不适用
20、固定资产
项目列示
单位：元币种：人民币
|
项目 |
期末余额 |
期初余额 |
|
固定资产 |
525,490,773.69 |
490,085,944.33 |
|
固定资产清理 |
|
|
|
合计 |
525,490,773.69 |
490,085,944.33 |
其他说明：
无
固定资产
(1). 固定资产情况
单位：元币种：人民币
|
项目 |
房屋及建筑物 |
机器设备 |
运输工具 |
其他设备 |
合计 |
|
一、账面原值： |
|
|
|
|
|
|
1.期初余额 |
285,537,820.79 |
426,599,055.74 |
9,541,291.04 |
34,980,570.12 |
756,658,737.69 |
|
2.本期增加金额 |
2,621,740.67 |
67,495,505.06 |
2,990,483.80 |
1,554,614.88 |
74,662,344.41 |
|
（1）购置 |
2,411,528.66 |
4,540,727.81 |
1,387,419.44 |
942,814.95 |
9,282,490.86 |
|
（2）在建工程转入 |
210,212.01 |
53,069,695.61 |
25,431.03 |
606,606.59 |
53,911,945.24 |
|
（3）企业合并增加 |
|
9,885,081.64 |
1,577,633.33 |
5,193.34 |
11,467,908.31 |
|
3.本期减少金额 |
|
4,044,117.01 |
1,633,253.24 |
3,783.81 |
5,681,154.06 |
|
（1）处置或报废 |
|
4,044,117.01 |
1,633,253.24 |
3,783.81 |
5,681,154.06 |
|
（2）转入在建工程 |
|||||
|
4.期末余额 |
288,159,561.46 |
490,050,443.79 |
10,898,521.60 |
36,531,401.19 |
825,639,928.04 |
|
二、累计折旧 |
|
|
|
|
|
|
1.期初余额 |
76,093,839.98 |
161,339,953.24 |
7,091,384.25 |
19,441,685.74 |
263,966,863.21 |
|
2.本期增加金额 |
7,665,800.97 |
28,278,594.95 |
1,958,907.36 |
1,354,933.15 |
39,258,236.43 |
|
（1）计提 |
7,665,800.97 |
20,653,494.31 |
623,755.24 |
1,354,933.15 |
30,297,983.67 |
|
（2）企业合并增加 |
7,625,100.64 |
1,335,152.12 |
8,960,252.76 |
||
|
3.本期减少金额 |
888,001.81 |
3,265,430.26 |
1,497,747.33 |
30,696.04 |
5,681,875.44 |
|
（1）处置或报废 |
888,001.81 |
3,265,430.26 |
1,497,747.33 |
30,696.04 |
5,681,875.44 |
|
（2）转入在建工程 |
|||||
|
4.期末余额 |
82,871,639.14 |
186,353,117.93 |
7,552,544.28 |
20,765,922.85 |
297,543,224.20 |
|
三、减值准备 |
|
|
|
|
|
|
1.期初余额 |
|
2,605,930.15 |
|
|
2,605,930.15 |
|
2.本期增加金额 |
|
|
|
|
|
|
（1）计提 |
|
|
|
|
|
|
（2）企业合并增加 |
|||||
|
3.本期减少金额 |
|
|
|
|
|
|
（1）处置或报废 |
|
|
|
|
|
|
4.期末余额 |
|
2,605,930.15 |
|
|
2,605,930.15 |
|
四、账面价值 |
|
|
|
|
|
|
1.期末账面价值 |
205,287,922.32 |
301,091,395.71 |
3,345,977.32 |
15,765,478.34 |
525,490,773.69 |
|
2.期初账面价值 |
209,443,980.81 |
262,653,172.35 |
2,449,906.79 |
15,538,884.38 |
490,085,944.33 |
(2). 暂时闲置的固定资产情况
(3). 通过融资租赁租入的固定资产情况
(4). 通过经营租赁租出的固定资产
(5). 未办妥产权证书的固定资产情况
单位:元币种:人民币
|
项目 |
账面价值 |
未办妥产权证书的原因 |
|
房屋及建筑物 |
302,408.24 |
正在办理中 |
|
小计 |
302,408.24 |
|
其他说明：
期末，已有账面价值16,684.51万元的房屋及建筑物用于抵押担保。
固定资产清理
21、在建工程
项目列示
单位：元币种：人民币
|
项目 |
期末余额 |
期初余额 |
|
在建工程 |
178,127,011.20 |
139,932,344.57 |
|
工程物资 |
|
|
|
合计 |
178,127,011.20 |
139,932,344.57 |
其他说明：
无
在建工程
(1). 在建工程情况
单位：元币种：人民币
|
项目 |
期末余额 |
期初余额 |
||||
|
账面余额 |
减值准备 |
账面价值 |
账面余额 |
减值准备 |
账面价值 |
|
|
现代创面敷料及压力康复类产品生产线建设项目 |
103,524,503.39 |
|
103,524,503.39 |
93,003,774.52 |
|
93,003,774.52 |
|
水刺无纺布及其制品生产线建设项目 |
|
|
|
10,823,376.40 |
|
10,823,376.40 |
|
纺粘无纺布及其制品生产线建设项目 |
35,362,146.72 |
|
35,362,146.72 |
19,259,122.68 |
|
19,259,122.68 |
|
研发中心改建升级项目 |
6,173,647.00 |
|
6,173,647.00 |
4,992,522.40 |
|
4,992,522.40 |
|
信息化系统升级改造建设项目 |
811,396.87 |
|
811,396.87 |
585,898.01 |
|
585,898.01 |
|
织布生产线项目 |
405,516.34 |
|
405,516.34 |
7,959,270.06 |
|
7,959,270.06 |
|
功能性敷料及智能物流中心建设项目 |
28,698,987.94 |
|
28,698,987.94 |
|
|
|
|
零星工程 |
3,150,812.94 |
|
3,150,812.94 |
3,308,380.50 |
|
3,308,380.50 |
|
合计 |
178,127,011.20 |
|
178,127,011.20 |
139,932,344.57 |
|
139,932,344.57 |
(2). 重要在建工程项目本期变动情况
单位：元币种：人民币
|
项目名称 |
预算数 |
期初 余额 |
本期增加金额 |
本期转入固定资产金额 |
本期其他减少金额 |
期末 余额 |
工程累计投入占预算比例(%) |
工程进度 |
利息资本化累计金额 |
其中：本期利息资本化金额 |
本期利息资本化率(%) |
资金来源 |
|
现代创面敷料及压力康复类产品生产线建设项目 |
370,717,000.00 |
93,003,774.52 |
10,520,728.87 |
|
|
103,524,503.39 |
27.93 |
43.00 |
|
|
|
募集资金 |
|
水刺无纺布及其制品生产线建设项目 |
139,156,900.00 |
10,823,376.40 |
20,986,124.43 |
31,809,500.83 |
|
|
66.57 |
100.00 |
|
|
|
募集资金 |
|
纺粘无纺布及其制品生产线建设项目 |
109,693,300.00 |
19,259,122.68 |
20,753,347.04 |
4,650,323.00 |
|
35,362,146.72 |
36.48 |
45.00 |
|
|
|
募集资金 |
|
研发中心改建升级项目 |
48,262,100.00 |
4,992,522.40 |
1,181,124.60 |
|
|
6,173,647.00 |
12.79 |
28.00 |
|
|
|
募集资金 |
|
信息化系统升级改造建设项目 |
12,591,000.00 |
585,898.01 |
225,498.86 |
|
|
811,396.87 |
6.44 |
80.00 |
|
|
|
募集资金 |
|
织布生产线项目 |
|
7,959,270.06 |
8,193,368.80 |
15,747,122.52 |
|
405,516.34 |
|
|
|
|
|
自筹 |
|
功能性敷料及智能物流中心建设项目 |
400,000,000.00 |
|
28,698,987.94 |
|
|
28,698,987.94 |
7.17 |
10.00 |
|
|
|
自筹 |
|
零星工程 |
|
3,308,380.50 |
1,547,431.33 |
1,704,998.89 |
|
3,150,812.94 |
|
|
|
|
|
自筹 |
|
合计 |
1,080,420,300.00 |
139,932,344.57 |
92,106,611.87 |
53,911,945.24 |
|
178,127,011.20 |
/ |
/ |
|
|
/ |
/ |
注：
1、募投项目预算数均系固定资产投资预算数。
2、信息化系统升级改造建设项目还包括无形资产投资预算1,950万元,截至2019年6月30日无形资产投入为12,427,627.55元。
(3). 本期计提在建工程减值准备情况
其他说明
工程物资
22、生产性生物资产
(1). 采用成本计量模式的生产性生物资产
(2). 采用公允价值计量模式的生产性生物资产
其他说明
23、油气资产
24、使用权资产
25、无形资产
(1). 无形资产情况
单位：元币种：人民币
|
项目 |
土地使用权 |
管理软件 |
专营权 |
商标及专有技术 |
合计 |
|
一、账面原值 |
|
|
|
|
|
|
1.期初余额 |
143,501,251.87 |
1,216,221.43 |
383,364.33 |
2,388,800.00 |
147,489,637.63 |
|
2.本期增加金额 |
|
|
|
|
|
|
(1)购置 |
|
|
|
|
|
|
(2)企业合并增加 |
|
|
|
|
|
|
3.本期减少金额 |
|
|
|
|
|
|
(1)处置 |
|
|
|
|
|
|
4.期末余额 |
143,501,251.87 |
1,216,221.43 |
383,364.33 |
2,388,800.00 |
147,489,637.63 |
|
二、累计摊销 |
|
|
|
|
|
|
1.期初余额 |
13,704,744.72 |
570,955.16 |
383,364.33 |
428,795.35 |
15,087,859.56 |
|
2.本期增加金额 |
1,434,549.65 |
61,416.88 |
|
133,900.70 |
1,629,867.23 |
|
（1）计提 |
1,434,549.65 |
61,416.88 |
|
133,900.70 |
1,629,867.23 |
|
(2)企业合并增加 |
|
|
|
||
|
3.本期减少金额 |
|
|
|
|
|
|
(1)处置 |
|
|
|
|
|
|
4.期末余额 |
15,139,294.37 |
632,372.04 |
383,364.33 |
562,696.05 |
16,717,726.79 |
|
三、减值准备 |
|
|
|
|
|
|
1.期初余额 |
|
|
|
|
|
|
2.本期增加金额 |
|
|
|
|
|
|
（1）计提 |
|
|
|
|
|
|
3.本期减少金额 |
|
|
|
|
|
|
(1)处置 |
|
|
|
|
|
|
4.期末余额 |
|
|
|
|
|
|
四、账面价值 |
|
|
|
|
|
|
1.期末账面价值 |
128,361,957.50 |
583,849.39 |
|
1,826,103.95 |
130,771,910.84 |
|
2.期初账面价值 |
129,796,507.15 |
645,266.27 |
|
1,960,004.65 |
132,401,778.07 |
1）本期末通过公司内部研发形成的无形资产占无形资产余额的比例0%
2）期末，已有账面价值6,291.50万元的土地使用权用于抵押担保。
(2). 未办妥产权证书的土地使用权情况
其他说明：
26、开发支出
27、商誉
(1).商誉账面原值
单位：元币种：人民币
|
被投资单位名称或形成商誉的事项 |
期初余额 |
本期增加 |
本期减少 |
期末余额 |
||
|
企业合并形成的 |
其他 |
处置 |
其他 |
|||
|
绍兴托美医疗用品有限公司 |
11,594,396.30 |
|
|
|
|
11,594,396.30 |
|
绍兴好士德医用品有限公司 |
3,356,816.41 |
|
|
|
|
3,356,816.41 |
|
杭州浦健医疗器械有限公司 |
17,008,378.22 |
|
|
|
|
17,008,378.22 |
|
苏州美迪斯医疗运动用品有限公司 |
|
61,272,894.61 |
|
|
|
61,272,894.61 |
|
合计 |
31,959,590.93 |
61,272,894.61 |
|
|
|
93,232,485.54 |
(2).商誉减值准备
(3).商誉所在资产组或资产组组合的相关信息
(4).说明商誉减值测试过程、关键参数（例如预计未来现金流量现值时的预测期增长率、稳定期增长率、利润率、折现率、预测期等，如适用）及商誉减值损失的确认方法
(5).商誉减值测试的影响
其他说明：
28、长期待摊费用
单位：元币种：人民币
|
项目 |
期初余额 |
本期增加金额 |
本期摊销金额 |
其他减少金额 |
期末余额 |
|
排污权有偿使用费 |
44,000.00 |
|
11,000.00 |
|
33,000.00 |
|
经营租入固定资产改良支出 |
1,499,364.95 |
|
190,832.90 |
|
1,308,532.05 |
|
办公楼装修支出 |
|
727,542.15 |
112,767.73 |
|
614,774.42 |
|
合计 |
1,543,364.95 |
727,542.15 |
314,600.63 |
|
1,956,306.47 |
其他说明：
无
29、递延所得税资产/递延所得税负债
(1).未经抵销的递延所得税资产
单位：元币种：人民币
|
项目 |
期末余额 |
期初余额 |
||
|
可抵扣暂时性差异 |
递延所得税 资产 |
可抵扣暂时性差异 |
递延所得税 资产 |
|
|
资产减值准备 |
21,981,450.96 |
4,099,578.17 |
23,184,370.85 |
4,570,812.55 |
|
内部交易未实现利润 |
1,795,190.34 |
425,847.19 |
3,429,796.85 |
806,090.67 |
|
股份支付 |
18,149,395.80 |
3,318,109.38 |
18,149,395.83 |
3,318,109.38 |
|
递延收益 |
16,568,765.42 |
3,738,818.64 |
15,718,201.50 |
3,625,008.83 |
|
金融负债 |
201,780.00 |
30,267.00 |
|
|
|
合计 |
58,696,582.52 |
11,612,620.38 |
60,481,765.03 |
12,320,021.43 |
(2).未经抵销的递延所得税负债
(3).以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债
(4).未确认递延所得税资产明细
单位：元币种：人民币
|
项目 |
期末余额 |
期初余额 |
|
可抵扣亏损 |
27,706,046.29 |
11,971,352.63 |
|
资产减值准备 |
4,725,633.98 |
360,605.57 |
|
股份支付 |
536,666.67 |
536,666.67 |
|
递延收益 |
17,331,083.36 |
18,549,935.36 |
|
合计 |
50,299,430.30 |
31,418,560.23 |
(5).未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期
单位：元币种：人民币
|
年份 |
期末金额 |
期初金额 |
备注 |
|
2020年 |
892,540.65 |
662,536.17 |
|
|
2021年 |
5,743,937.51 |
4,639,005.28 |
|
|
2022年 |
2,653,564.71 |
1,148,184.00 |
|
|
2023年 |
6,288,987.80 |
5,521,627.18 |
|
|
2024年 |
12,127,015.62 |
|
|
|
合计 |
27,706,046.29 |
11,971,352.63 |
/ |
其他说明：
30、其他非流动资产
单位：元币种：人民币
|
项目 |
期末余额 |
期初余额 |
|
信息化系统升级改造建设项目 |
12,427,627.55 |
8,729,560.21 |
|
资产购买意向金 |
10,500,000.00 |
|
|
合计 |
22,927,627.55 |
8,729,560.21 |
其他说明：
无
31、短期借款
(1). 短期借款分类
单位：元币种：人民币
|
项目 |
期末余额 |
期初余额 |
|
抵押借款 |
379,100,000.00 |
225,000,000.00 |
|
保证借款 |
120,000,000.00 |
135,000,000.00 |
|
合计 |
499,100,000.00 |
360,000,000.00 |
短期借款分类的说明：
无
(2). 已逾期未偿还的短期借款情况
其他说明：
32、交易性金融负债
单位：元币种：人民币
|
项目 |
期初余额 |
本期增加 |
本期减少 |
期末余额 |
|
交易性金融负债 |
|
201,780.00 |
|
201,780.00 |
|
其中： |
|
|||
|
远期结售汇期末公允价值变动 |
|
201,780.00 |
|
201,780.00 |
|
合计 |
|
201,780.00 |
|
201,780.00 |
其他说明：
无
33、衍生金融负债
34、应付票据
单位：元币种：人民币
|
种类 |
期末余额 |
期初余额 |
|
银行承兑汇票 |
52,375,000.00 |
50,450,000.00 |
|
合计 |
52,375,000.00 |
50,450,000.00 |
本期末已到期未支付的应付票据总额为0元。
35、应付账款
(1). 应付账款列示
单位：元币种：人民币
|
项目 |
期末余额 |
期初余额 |
|
应付材料、商品采购款 |
138,483,730.70 |
175,901,883.90 |
|
应付长期资产购置款 |
14,049,513.05 |
13,451,603.53 |
|
合计 |
152,533,243.75 |
189,353,487.43 |
(2). 账龄超过1年的重要应付账款
其他说明：
36、预收款项
(1). 预收账款项列示
单位：元币种：人民币
|
项目 |
期末余额 |
期初余额 |
|
货款 |
13,406,281.07 |
3,825,318.39 |
|
合计 |
13,406,281.07 |
3,825,318.39 |
(2). 账龄超过1年的重要预收款项
(3). 期末建造合同形成的已结算未完工项目情况
其他说明：
37、应付职工薪酬
(1).应付职工薪酬列示
单位：元币种：人民币
|
项目 |
期初余额 |
本期增加 |
本期减少 |
期末余额 |
|
一、短期薪酬 |
31,409,450.93 |
159,650,723.64 |
156,103,183.77 |
34,956,990.80 |
|
二、离职后福利-设定提存计划 |
518,874.08 |
9,693,837.53 |
9,640,966.65 |
571,744.96 |
|
三、辞退福利 |
|
40,976.00 |
40,976.00 |
|
|
合计 |
31,928,325.01 |
169,385,537.17 |
165,785,126.42 |
35,528,735.76 |
[注]：本期增加金额中包含本期以非同一控制下企业合并方式取得的子公司苏州美迪斯医疗运动用品有限公司购买日的职工薪酬3,107,953.24元。
(2).短期薪酬列示
单位：元币种:人民币
|
项目 |
期初余额 |
本期增加 |
本期减少 |
期末余额 |
|
一、工资、奖金、津贴和补贴 |
30,884,467.72 |
139,777,911.68 |
137,513,955.84 |
33,148,423.56 |
|
二、职工福利费 |
|
9,249,297.04 |
8,626,223.64 |
623,073.40 |
|
三、社会保险费 |
468,178.91 |
4,208,338.51 |
4,411,535.01 |
264,982.41 |
|
其中：医疗保险费 |
393,108.42 |
3,551,937.67 |
3,714,439.05 |
230,607.04 |
|
工伤保险费 |
39,319.34 |
328,145.39 |
351,543.06 |
15,921.67 |
|
生育保险费 |
35,751.15 |
328,255.45 |
345,552.90 |
18,453.70 |
|
四、住房公积金 |
46,583.16 |
4,419,841.45 |
4,232,444.82 |
233,979.79 |
|
五、工会经费和职工教育经费 |
10,221.14 |
1,995,334.96 |
1,319,024.46 |
686,531.64 |
|
合计 |
31,409,450.93 |
159,650,723.64 |
156,103,183.77 |
34,956,990.80 |
(3).设定提存计划列示
单位：元币种：人民币
|
项目 |
期初余额 |
本期增加 |
本期减少 |
期末余额 |
|
1、基本养老保险 |
503,628.11 |
9,267,683.42 |
9,222,020.69 |
549,290.84 |
|
2、失业保险费 |
15,245.97 |
426,154.11 |
418,945.96 |
22,454.12 |
|
合计 |
518,874.08 |
9,693,837.53 |
9,640,966.65 |
571,744.96 |
其他说明：
38、应交税费
单位：元币种：人民币
|
项目 |
期末余额 |
期初余额 |
|
增值税 |
413,588.67 |
7,329,584.52 |
|
企业所得税 |
6,291,516.67 |
9,002,597.61 |
|
个人所得税 |
665,934.62 |
472,781.39 |
|
城市维护建设税 |
422,935.38 |
684,164.23 |
|
房产税 |
506,371.41 |
844,684.51 |
|
土地使用税 |
472,264.32 |
545,881.76 |
|
教育费附加 |
184,033.87 |
352,747.53 |
|
地方教育附加 |
132,155.30 |
154,889.60 |
|
印花税 |
107,659.94 |
129,652.12 |
|
地方水利建设基金 |
6,936.55 |
8,559.63 |
|
水资源税 |
29,193.30 |
28,688.40 |
|
残疾人保障金 |
19,628.74 |
15,188.97 |
|
土地增值税 |
48,903.10 |
|
|
合计 |
9,301,121.87 |
19,569,420.27 |
其他说明：
无
39、其他应付款
项目列示
单位：元币种：人民币
|
项目 |
期末余额 |
期初余额 |
|
应付利息 |
627,516.13 |
502,652.84 |
|
其他应付款 |
54,788,407.04 |
18,350,522.95 |
|
合计 |
55,415,923.17 |
18,853,175.79 |
其他说明：
无
应付利息
单位：元币种：人民币
|
项目 |
期末余额 |
期初余额 |
|
短期借款应付利息 |
627,516.13 |
502,652.84 |
|
合计 |
627,516.13 |
502,652.84 |
重要的已逾期未支付的利息情况：
其他说明：
应付股利
其他应付款
(1). 按款项性质列示其他应付款
单位：元币种：人民币
|
项目 |
期末余额 |
期初余额 |
|
押金保证金 |
3,918,410.56 |
4,674,340.84 |
|
应付暂收款 |
185,047.88 |
1,019,018.01 |
|
尚未支付的经营费用 |
8,701,940.71 |
9,781,711.81 |
|
股权转让款 |
41,664,000.00 |
2,170,000.00 |
|
其他 |
319,007.89 |
705,452.29 |
|
合计 |
54,788,407.04 |
18,350,522.95 |
(2). 账龄超过1年的重要其他应付款
其他说明：
40、持有待售负债
41、1年内到期的非流动负债
单位：元币种：人民币
|
项目 |
期末余额 |
期初余额 |
|
1年内到期的长期应付款 |
|
5,725,000.03 |
|
合计 |
|
5,725,000.03 |
其他说明：
无
42、其他流动负债
43、长期借款
(1). 长期借款分类
其他说明，包括利率区间：
44、应付债券
(1).应付债券
(2).应付债券的增减变动（不包括划分为金融负债的优先股、永续债等其他金融工具）
(3).可转换公司债券的转股条件、转股时间说明
(4).划分为金融负债的其他金融工具说明
期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况
期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表
其他金融工具划分为金融负债的依据说明
其他说明：
45、租赁负债
46、长期应付款
项目列示
单位：元币种：人民币
|
项目 |
期末余额 |
期初余额 |
|
长期应付款 |
1,789,250.00 |
1,473,500.00 |
|
专项应付款 |
|
|
|
合计 |
1,789,250.00 |
1,473,500.00 |
其他说明：
无
长期应付款
单位：元币种：人民币
|
项目 |
期末余额 |
期初余额 |
|
租金 |
1,789,250.00 |
1,473,500.00 |
|
合计 |
1,789,250.00 |
1,473,500.00 |
其他说明：
无
专项应付款
47、长期应付职工薪酬
48、预计负债
49、递延收益
递延收益情况
单位：元币种人民币
|
项目 |
期初余额 |
本期增加 |
本期减少 |
期末余额 |
形成原因 |
|
政府补助 |
34,268,136.86 |
1,210,700.00 |
1,578,988.08 |
33,899,848.78 |
与资产相关的政府补助 |
|
售后回租资产摊销 |
9,844,903.59 |
|
2,122,300.33 |
7,722,603.26 |
售后回租 |
|
合计 |
44,113,040.45 |
1,210,700.00 |
3,701,288.41 |
41,622,452.04 |
/ |
[注]：本期增加金额中包含本期以非同一控制下企业合并方式取得的子公司苏州美迪斯医疗运动用品有限公司购买日的递延收益350,000.00元。
涉及政府补助的项目：
单位：元币种：人民币
|
负债项目 |
期初余额 |
本期新增补助金额 |
本期计入营业外收入金额 |
本期计入其他收益金额 |
其他变动 |
期末余额 |
与资产相关/与收益相关 |
|
年产1200万套医用三抗smxs防护服技术改造项目及战略性新型产业公共研发平台补助 |
852,350.00 |
|
|
85,234.98 |
|
767,115.02 |
与资产相关 |
|
医卫防护材料关键加工技术及产业化项目补助 |
240,085.47 |
|
|
40,000.02 |
|
200,085.45 |
与资产相关 |
|
新兴产业性技术攻关项目补助 |
200,000.00 |
|
|
25,000.02 |
|
174,999.98 |
与资产相关 |
|
越城区人才市场外国专家工作站建站经费 |
60,000.00 |
|
|
6,000.00 |
|
54,000.00 |
与资产相关 |
|
基础建设发展基金 |
12,672,786.03 |
|
|
137,747.70 |
|
12,535,038.33 |
与资产相关 |
|
园区基础设施建设资金 |
11,227,118.61 |
|
|
732,203.40 |
|
10,494,915.21 |
与资产相关 |
|
园区基础设施建设资金 |
5,861,947.11 |
|
|
382,300.80 |
|
5,479,646.31 |
与资产相关 |
|
省会企业发展专项资金 |
1,460,869.64 |
|
|
104,347.80 |
|
1,356,521.84 |
与资产相关 |
|
皋埠镇生态园经济奖励 |
203,980.00 |
|
|
14,569.98 |
|
189,410.02 |
与资产相关 |
|
具有原位组织诱导及修复再生功能的聚乙交酯及其共聚物纤维网复合真皮替代物的研发补助 |
1,489,000.00 |
|
|
51,583.38 |
|
1,437,416.62 |
与资产相关 |
|
胶原基真皮再生材料 |
|
780,000.00 |
|
|
|
780,000.00 |
与资产相关 |
|
随身连续运动安全监测关键技术及织造型精准传感产品开发 |
|
80,700.00 |
|
|
|
80,700.00 |
与资产相关 |
|
医疗运动防护用肌内效贴胶带材料的研发及产业化 |
|
350,000.00 |
|
|
|
350,000.00 |
与资产相关 |
|
合计 |
34,268,136.86 |
1,210,700.00 |
|
1,578,988.08 |
|
33,899,848.78 |
|
其他说明：
50、其他非流动负债
51、股本
单位：元币种：人民币
|
|
期初余额 |
本次变动增减（ 、一） |
期末余额 |
||||
|
发行 新股 |
送股 |
公积金 转股 |
其他 |
小计 |
|||
|
股份总数 |
100,000,000.00 |
|
|
40,000,000.00 |
|
40,000,000.00 |
140,000,000.00 |
其他说明：
2019年4月，公司召开2018年度股东大会决定以2018年12月31日的股本总数100,000,000股为基数，向全体股东每10股以资本公积转增4股，共计转增40,000,000股，转增后，公司注册资本增加至人民币140,000,000.00元，股本为140,000,000股。
52、其他权益工具
(1)期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况
(2)期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表
其他权益工具本期增减变动情况、变动原因说明，以及相关会计处理的依据：
其他说明:
53、资本公积
单位：元币种：人民币
|
项目 |
期初余额 |
本期增加 |
本期减少 |
期末余额 |
|
资本溢价（股本溢价） |
689,063,535.80 |
|
40,000,000.00 |
649,063,535.80 |
|
其他资本公积 |
10,249,823.99 |
|
|
10,249,823.99 |
|
合计 |
699,313,359.79 |
|
40,000,000.00 |
659,313,359.79 |
其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
2019年4月，公司召开2018年度股东大会决定以2018年12月31日的股本总数100,000,000股为基数，向全体股东每10股以资本公积转增4股，共计转增40,000,000股，转增后，增加股本40,000,000.00元，减少资本公积（股本溢价）40,000,000.00元。
54、库存股
55、其他综合收益
单位：元币种：人民币
|
项目 |
期初 余额 |
本期发生金额 |
期末 余额 |
|||||
|
本期所得税前发生额 |
减：前期计入其他综合收益当期转入损益 |
减：前期计入其他综合收益当期转入留存收益 |
减：所得税费用 |
税后归属于母公司 |
税后归属于少数股东 |
|||
|
二、将重分类进损益的其他综合收益 |
1.78 |
223,816.80 |
|
|
|
223,816.80 |
|
223,818.58 |
|
外币财务报表折算差额 |
1.78 |
223,816.80 |
|
|
|
223,816.80 |
|
223,818.58 |
|
其他综合收益合计 |
1.78 |
223,816.80 |
|
|
|
223,816.80 |
|
223,818.58 |
其他说明，包括对现金流量套期损益的有效部分转为被套期项目初始确认金额调整：
无
56、专项储备
57、盈余公积
单位：元币种：人民币
|
项目 |
期初余额 |
本期增加 |
本期减少 |
期末余额 |
|
法定盈余公积 |
18,486,762.11 |
|
|
18,486,762.11 |
|
合计 |
18,486,762.11 |
|
|
18,486,762.11 |
盈余公积说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
无
58、未分配利润
单位：元币种：人民币
|
项目 |
本期 |
上期 |
|
调整前上期末未分配利润 |
305,921,179.00 |
181,787,471.22 |
|
调整期初未分配利润合计数（调增 ，调减－） |
|
|
|
调整后期初未分配利润 |
305,921,179.00 |
181,787,471.22 |
|
加：本期归属于母公司所有者的净利润 |
60,105,033.65 |
52,102,937.84 |
|
减：提取法定盈余公积 |
|
|
|
减：现金分红 |
35,000,000.00 |
|
|
期末未分配利润 |
331,026,212.65 |
233,890,409.06 |
2019年4月，公司召开2018年度股东大会决定以2018年12月31日的股本总数100,000,000股为基数，向全体股东每10股派发现金红利3.50元（含税），共计派发现金红利35,000,000元（含税）。
调整期初未分配利润明细：
1、由于《企业会计准则》及其相关新规定进行追溯调整，影响期初未分配利润0元。
2、由于会计政策变更，影响期初未分配利润0元。
3、由于重大会计差错更正，影响期初未分配利润0元。
4、由于同一控制导致的合并范围变更，影响期初未分配利润0元。
5、其他调整合计影响期初未分配利润0元。
59、营业收入和营业成本
(1).营业收入和营业成本情况
单位：元币种：人民币
|
项目 |
本期发生额 |
上期发生额 |
||
|
收入 |
成本 |
收入 |
成本 |
|
|
主营业务 |
755,643,957.77 |
524,462,732.95 |
658,215,110.25 |
472,637,630.32 |
|
其他业务 |
6,428,276.36 |
3,569,635.13 |
6,863,183.67 |
3,483,538.56 |
|
合计 |
762,072,234.13 |
528,032,368.08 |
665,078,293.92 |
476,121,168.88 |
60、税金及附加
单位：元币种：人民币
|
项目 |
本期发生额 |
上期发生额 |
|
城市维护建设税 |
1,964,419.61 |
2,899,773.51 |
|
教育费附加 |
934,125.68 |
1,401,050.55 |
|
资源税 |
62,354.70 |
74,367.90 |
|
房产税 |
962,813.09 |
1,654,570.73 |
|
土地使用税 |
484,259.13 |
689,459.72 |
|
车船使用税 |
6,183.16 |
36,908.59 |
|
印花税 |
646,195.76 |
704,455.81 |
|
地方教育附加 |
609,253.99 |
934,301.95 |
|
合计 |
5,669,605.12 |
8,394,888.76 |
其他说明：
无
61、销售费用
单位：元币种：人民币
|
项目 |
本期发生额 |
上期发生额 |
|
运费 |
29,281,607.80 |
22,649,666.92 |
|
职工薪酬 |
23,702,318.02 |
13,949,170.28 |
|
宣传推广费 |
5,155,318.56 |
3,363,682.54 |
|
办公差旅费 |
12,006,768.62 |
8,520,541.74 |
|
业务招待费 |
3,340,269.24 |
1,211,777.93 |
|
其他 |
4,068,288.04 |
2,638,343.99 |
|
合计 |
77,554,570.28 |
52,333,183.40 |
其他说明：
无
62、管理费用
单位：元币种：人民币
|
项目 |
本期发生额 |
上期发生额 |
|
职工薪酬 |
50,069,728.09 |
38,350,683.03 |
|
折旧摊销费 |
6,672,039.04 |
5,705,034.20 |
|
办公、差旅经费 |
10,215,400.79 |
6,081,300.29 |
|
业务招待费 |
1,834,324.39 |
1,103,811.99 |
|
中介费用 |
2,836,237.46 |
891,760.06 |
|
租赁费 |
2,108,772.03 |
1,094,709.15 |
|
其他 |
4,222,638.46 |
2,697,899.87 |
|
合计 |
77,959,140.26 |
55,925,198.59 |
其他说明：
无
63、研发费用
单位：元币种：人民币
|
项目 |
本期发生额 |
上期发生额 |
|
研发人员薪酬 |
7,988,233.28 |
9,952,281.49 |
|
研发领用存货 |
9,426,004.88 |
6,918,069.59 |
|
燃料动力费 |
378,103.46 |
652,847.07 |
|
折旧及摊销费用 |
1,238,646.63 |
1,087,792.51 |
|
设计、测试及装备调试费 |
1,954,776.02 |
1,254,963.93 |
|
其他 |
1,558,285.61 |
1,075,020.71 |
|
合计 |
22,544,049.88 |
20,940,975.30 |
其他说明：
无
64、财务费用
单位：元币种：人民币
|
项目 |
本期发生额 |
上期发生额 |
|
利息支出 |
13,374,585.46 |
13,786,631.98 |
|
减：利息收入 |
-2,785,304.73 |
-3,302,226.25 |
|
汇兑损益 |
-2,192,467.03 |
-1,550,306.75 |
|
银行手续费和其他 |
2,439,044.67 |
1,621,741.14 |
|
合计 |
10,835,858.37 |
10,555,840.12 |
其他说明：
无
65、其他收益
单位：元币种：人民币
|
项目 |
本期发生额 |
上期发生额 |
|
与资产相关的政府补助 |
1,578,988.08 |
1,527,405.50 |
|
与收益相关的政府补助 |
35,532,605.34 |
11,491,738.02 |
|
合计 |
37,111,593.42 |
13,019,143.52 |
其他说明：
本期计入其他收益的政府补助情况详见本财务报表附注合并财务报表项目注释其他之政府补助说明。
66、投资收益
单位：元币种：人民币
|
项目 |
本期发生额 |
上期发生额 |
|
权益法核算的长期股权投资收益 |
-52,992.64 |
-189,523.97 |
|
现金管理产品投资收益 |
999,134.26 |
1,347,279.45 |
|
远期结售汇兑损益 |
-1,691,730.00 |
|
|
合计 |
-745,588.38 |
1,157,755.48 |
其他说明：
无
67、净敞口套期收益
68、公允价值变动收益
单位：元币种：人民币
|
产生公允价值变动收益的来源 |
本期发生额 |
上期发生额 |
|
交易性金融负债 |
-201,780.00 |
-4,371,830.00 |
|
合计 |
-201,780.00 |
-4,371,830.00 |
其他说明：
无
69、信用减值损失
单位：元币种：人民币
|
项目 |
本期发生额 |
上期发生额 |
|
应收账款坏账损失 |
-786,958.97 |
-2,975,709.86 |
|
其他应收款坏账损失 |
53,578.08 |
-186,637.25 |
|
合计 |
-733,380.89 |
-3,162,347.11 |
其他说明：
无
70、资产减值损失
单位：元币种：人民币
|
项目 |
本期发生额 |
上期发生额 |
|
一、坏账损失 |
|
|
|
二、存货跌价损失 |
-1,116,515.32 |
-1,958,584.96 |
|
合计 |
-1,116,515.32 |
-1,958,584.96 |
其他说明：
无
71、资产处置收益
单位：元币种：人民币
|
项目 |
本期发生额 |
上期发生额 |
|
资产处置收益 |
-741,962.82 |
17,349,607.79 |
|
合计 |
-741,962.82 |
17,349,607.79 |
其他说明：
72、营业外收入
单位：元币种：人民币
|
项目 |
本期发生额 |
上期发生额 |
计入当期非经常性损益的金额 |
|
政府补助 |
|
230,000.00 |
|
|
无需支付款项 |
6,000.50 |
67,986.40 |
6,000.50 |
|
其他 |
148,666.58 |
14,419.61 |
148,666.58 |
|
合计 |
154,667.08 |
312,406.01 |
154,667.08 |
计入当期损益的政府补助
单位：元币种：人民币
|
补助项目 |
本期发生金额 |
上期发生金额 |
与资产相关/与收益相关 |
|
先进单位、先进个人和先进企业奖励款 |
|
230,000.00 |
与收益相关 |
|
合计 |
|
230,000.00 |
/ |
其他说明：
73、营业外支出
单位：元币种：人民币
|
项目 |
本期发生额 |
上期发生额 |
计入当期非经常性损益的金额 |
|
对外捐赠 |
161,876.64 |
4,630.09 |
161,876.64 |
|
非流动资产毁损报废损失 |
3,626.98 |
71,842.34 |
3,626.98 |
|
地方水利建设基金 |
14,029.67 |
14,756.88 |
|
|
罚款、滞纳金 |
87,463.91 |
41,444.94 |
87,463.91 |
|
其他 |
21,674.64 |
16,279.35 |
21,674.64 |
|
合计 |
288,671.84 |
148,953.60 |
274,642.17 |
其他说明：
无
74、所得税费用
(1)所得税费用表
单位：元币种：人民币
|
项目 |
本期发生额 |
上期发生额 |
|
当期所得税费用 |
9,255,500.40 |
12,002,393.95 |
|
递延所得税费用 |
1,411,747.17 |
-1,158,768.85 |
|
合计 |
10,667,247.57 |
10,843,625.10 |
(2)会计利润与所得税费用调整过程
单位:元币种:人民币
|
项目 |
本期发生额 |
|
利润总额 |
72,915,003.39 |
|
按法定/适用税率计算的所得税费用 |
10,937,250.51 |
|
子公司适用不同税率的影响 |
186,653.64 |
|
调整以前期间所得税的影响 |
|
|
非应税收入的影响 |
|
|
不可抵扣的成本、费用和损失的影响 |
-606,776.66 |
|
使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损的影响 |
|
|
本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣亏损的影响 |
3,031,753.90 |
|
研究开发费用加计扣除的影响 |
-2,881,633.81 |
|
所得税费用 |
10,667,247.57 |
其他说明：
75、其他综合收益
详见附注“55、其他综合收益”。
76、现金流量表项目
(1).收到的其他与经营活动有关的现金
单位：元币种：人民币
|
项目 |
本期发生额 |
上期发生额 |
|
收回与经营活动有关的票据保证金等银行业务保证金 |
57,419,200.00 |
58,095,517.86 |
|
收到(收回)押金及保证金 |
1,868,100.00 |
|
|
收到与收益相关的政府补助 |
36,393,305.34 |
11,334,718.02 |
|
利息收入 |
2,785,304.73 |
3,302,226.25 |
|
其他 |
4,927,891.74 |
1,860,811.75 |
|
合计 |
103,393,801.81 |
74,593,273.88 |
收到的其他与经营活动有关的现金说明：
无
(2).支付的其他与经营活动有关的现金
单位：元币种：人民币
|
项目 |
本期发生额 |
上期发生额 |
|
支付押金及保证金 |
1,593,289.55 |
3,071,378.67 |
|
支付与经营活动有关的票据保证金等银行业务保证金 |
55,153,000.00 |
82,603,251.36 |
|
付现的费用 |
82,617,004.96 |
57,148,953.50 |
|
其他 |
6,452,062.77 |
5,162,717.61 |
|
合计 |
145,815,357.28 |
147,986,301.14 |
支付的其他与经营活动有关的现金说明：
无
(3).收到的其他与投资活动有关的现金
(4).支付的其他与投资活动有关的现金
(5).收到的其他与筹资活动有关的现金
(6).支付的其他与筹资活动有关的现金
单位：元币种：人民币
|
项目 |
本期发生额 |
上期发生额 |
|
支付融资租赁租入设备租金 |
2,607,983.33 |
5,643,050.00 |
|
支付公开发行股票相关费用 |
|
18,816,644.06 |
|
合计 |
2,607,983.33 |
24,459,694.06 |
支付的其他与筹资活动有关的现金说明：
无
77、现金流量表补充资料
(1)现金流量表补充资料
单位：元币种：人民币
|
补充资料 |
本期金额 |
上期金额 |
|
1．将净利润调节为经营活动现金流量： |
|
|
|
净利润 |
62,247,755.82 |
52,160,610.90 |
|
加：资产减值准备 |
1,849,896.21 |
5,120,932.07 |
|
固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 |
30,297,983.67 |
28,633,638.54 |
|
无形资产摊销 |
1,629,867.23 |
1,022,229.12 |
|
长期待摊费用摊销 |
314,600.63 |
114,421.40 |
|
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益以“－”号填列） |
741,962.82 |
-17,349,607.79 |
|
固定资产报废损失（收益以“－”号填列） |
|
71,842.34 |
|
公允价值变动损失（收益以“－”号填列） |
201,780.00 |
4,371,830.00 |
|
财务费用（收益以“－”号填列） |
11,182,118.43 |
12,236,325.23 |
|
投资损失（收益以“－”号填列） |
745,588.38 |
-1,157,755.48 |
|
递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） |
1,079,505.11 |
-1,158,768.85 |
|
递延所得税负债增加（减少以“－”号填列） |
|
|
|
存货的减少（增加以“－”号填列） |
-15,417,765.05 |
-82,095,369.84 |
|
经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列） |
-91,933,352.53 |
-102,673,147.48 |
|
经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列） |
23,780,921.86 |
-5,237,890.48 |
|
其他 |
|
|
|
经营活动产生的现金流量净额 |
26,720,862.58 |
-105,940,710.32 |
|
2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动： |
|
|
|
债务转为资本 |
|
|
|
一年内到期的可转换公司债券 |
|
|
|
融资租入固定资产 |
|
|
|
3．现金及现金等价物净变动情况： |
|
|
|
现金的期末余额 |
218,101,752.29 |
84,546,711.94 |
|
减：现金的期初余额 |
242,179,144.88 |
47,650,317.31 |
|
加：现金等价物的期末余额 |
|
|
|
减：现金等价物的期初余额 |
|
|
|
现金及现金等价物净增加额 |
-24,077,392.59 |
36,896,394.63 |
(2)本期支付的取得子公司的现金净额
单位:元 币种:人民币
|
|
金额 |
|
本期发生的企业合并于本期支付的现金或现金等价物 |
62,496,000.00 |
|
本期发生的非同一控制下企业合并苏州美迪斯支付的现金 |
62,496,000.00 |
|
|
|
|
减：购买日子公司持有的现金及现金等价物 |
31,463,765.59 |
|
购买日苏州美迪斯持有的现金及现金等价物 |
31,463,765.59 |
|
|
|
|
加：以前期间发生的企业合并于本期支付的现金或现金等价物 |
|
|
|
|
|
|
|
|
取得子公司支付的现金净额 |
31,032,234.41 |
其他说明:
无
(3)本期收到的处置子公司的现金净额
(4)现金和现金等价物的构成
单位：元币种：人民币
|
项目 |
期末余额 |
期初余额 |
|
一、现金 |
218,101,752.29 |
242,179,144.88 |
|
其中：库存现金 |
302,252.75 |
36,871.46 |
|
可随时用于支付的银行存款 |
217,744,999.54 |
241,400,429.00 |
|
可随时用于支付的其他货币资金 |
|
741,844.42 |
|
二、现金等价物 |
|
|
|
其中：三个月内到期的债券投资 |
|
|
|
三、期末现金及现金等价物余额 |
218,101,752.29 |
242,179,144.88 |
|
其中：母公司或集团内子公司使用受限制的现金和现金等价物 |
|
|
现金流量表中现金期末数为218,101,752.29元，资产负债表中货币资金期末数为275,822,594.31元，差额系现金流量表现金及现金等价物期末数扣除了不符合现金及现金等价物标准的银行承兑保证金52,375,000.00元，保函保证金5,210,342.02元，及存放在第三方支付平台的保证金190,000.00元。
现金流量表中现金期初数为242,179,144.88元，资产负债表中货币资金期末数为302,372,686.90元，差额系现金流量表现金及现金等价物期末数扣除了不符合现金及现金等价物标准的银行承兑保证金50,450,000.00元，保函保证金6,701,542.02元，信用证保证金2,700,000.00元及存放在第三方支付平台的保证金342,000.00元。
其他说明：
78、所有者权益变动表项目注释
说明对上年期末余额进行调整的“其他”项目名称及调整金额等事项：
79、所有权或使用权受到限制的资产
单位：元币种：人民币
|
项目 |
期末账面价值 |
受限原因 |
|
货币资金 |
57,775,342.02 |
承兑汇票保证金、保函保证金、信用保证金、第三方支付平台保证金 |
|
固定资产 |
166,845,141.02 |
抵押提供借款担保 |
|
无形资产 |
62,914,977.59 |
抵押提供借款担保 |
|
合计 |
287,535,460.63 |
/ |
其他说明：
无
80、外币货币性项目
- 外币货币性项目
单位：元
|
项目 |
期末外币余额 |
折算汇率 |
期末折算人民币 余额 |
|
货币资金 |
|
|
|
|
其中：美元 |
4,916,863.01 |
6.8747 |
33,801,958.13 |
|
欧元 |
547,176.46 |
7.8170 |
4,277,278.39 |
|
港元 |
419.00 |
0.87966 |
368.58 |
|
应收账款 |
|
|
|
|
其中：美元 |
20,414,210.32 |
6.8747 |
140,341,571.69 |
|
欧元 |
411,649.24 |
7.8170 |
3,217,862.11 |
|
应付账款 |
|
|
|
|
美元 |
107,809.15 |
6.8747 |
741,155.56 |
|
欧元 |
87,287.00 |
7.8170 |
682,322.48 |
|
其他应收款 |
|
|
|
|
美元 |
21,597.64 |
6.8747 |
148,477.30 |
其他说明：
无
- 境外经营实体说明，包括对于重要的境外经营实体，应披露其境外主要经营地、记账本位币及选择依据，记账本位币发生变化的还应披露原因
1）振德医疗用品（香港）有限公司：成立于2018年8月，系公司在香港设立的全资子公司，主要经营公司产品的出口贸易。
振德医疗用品（香港）有限公司2019年1-6月主要财务数据如下：
单位：万元
|
公司名称 |
2019年6月30日/2019年1-6月 |
|||
|
总资产 |
净资产 |
营业收入 |
净利润 |
|
|
振德医疗用品（香港）有限公司 |
10,172.58 |
1,023.54 |
20,148.26 |
1,001.24 |
2）香港新起点投资有限公司：成立于2019年4月，系公司在香港设立的全资子公司，截止报告期末尚未开展实际经营业务。
81、套期
82、政府补助
1.政府补助基本情况
单位：元币种：人民币
|
种类 |
金额 |
列报项目 |
计入当期损益的金额 |
|
皋埠镇人民政府经济奖励 |
22,256,663.38 |
其他收益 |
22,256,663.38 |
|
中小企业发展资金 |
9,000,000.00 |
其他收益 |
9,000,000.00 |
|
阿拉山口市物流费用补贴 |
3,109,909.61 |
其他收益 |
3,109,909.61 |
|
阿拉山口市纺织服装企业电费财政补贴 |
601,991.40 |
其他收益 |
601,991.40 |
|
困难企业社会保险费返还 |
293,800.18 |
其他收益 |
293,800.18 |
|
产业结构调整扶持资金 |
103,000.00 |
其他收益 |
103,000.00 |
|
制造业发展鼓励科创补助资金 |
100,000.00 |
其他收益 |
100,000.00 |
|
稳岗补贴 |
29,365.00 |
其他收益 |
29,365.00 |
|
科技成果登记奖励 |
20,000.00 |
其他收益 |
20,000.00 |
|
阿拉山口市纺织服装企业社保财政补贴 |
15,618.75 |
其他收益 |
15,618.75 |
|
征地补贴 |
2,257.02 |
其他收益 |
2,257.02 |
|
递延收益摊销 |
1,578,988.08 |
其他收益 |
1,578,988.08 |
|
合计 |
37,111,593.42 |
|
37,111,593.42 |
2.政府补助退回情况
其他说明
无
83、其他
八、合并范围的变更
1、非同一控制下企业合并
(1).本期发生的非同一控制下企业合并
单位：元币种：人民币
|
被购买方名称 |
股权取得时点 |
股权取得成本 |
股权取得比例 （%） |
股权取得方式 |
购买日 |
购买日的确定依据 |
购买日至期末被购买方的收入 |
购买日至期末被购买方的净利润 |
|
苏州美迪斯医疗运动用品有限公司 |
2019年1月 |
104,160,000.00 |
70.00 |
非同一控制下企业合并 |
2019年1月 |
取得实际控制权 |
42,385,659.62 |
8,435,272.70 |
其他说明：
根据公司第一届董事会第二十三次会议审议通过的《关于收购苏州美迪斯医疗运动用品有限公司70%股权的议案》及公司与苏州美迪斯医疗运动用品有限公司、苏州美迪斯医疗运动用品有限公司全体股东（钟明南、徐天骥、辉凯咨询、盛梅珍、卞培培、王松樵、孙刚、何文钊）以及业绩补偿方（钟明南、徐天骥、钟明芸）于2018年12月签署了《关于苏州美迪斯医疗运动用品有限公司之股权转让协议》，公司以10,416.00万元受让钟明南、徐天骥、苏州工业园区辉凯咨询管理合伙企业（有限合伙）、盛梅珍、卞培培、王松樵、孙刚、何文钊合计持有的苏州美迪斯医疗运动用品有限公司70%股权。苏州美迪斯医疗运动用品有限公司已于2018年1月办妥工商变更登记手续，并与公司于2019年1月31日前完成财产权交接手续，公司取得实际控制权，故自2019年1月起将苏州美迪斯医疗运动用品有限公司纳入合并范围。截至2019年6月30日公司已根据《关于苏州美迪斯医疗运动用品有限公司之股权转让协议》约定累计支付股权转让款6,249.60万元，剩余款项公司将根据协议约定进行支付。
(2).合并成本及商誉
单位：元币种：人民币
|
合并成本 |
苏州美迪斯医疗运动用品有限公司 |
|
--现金 |
104,160,000.00 |
|
合并成本合计 |
104,160,000.00 |
|
减：取得的可辨认净资产公允价值份额 |
42,887,105.39 |
|
商誉/合并成本小于取得的可辨认净资产公允价值份额的金额 |
61,272,894.61 |
合并成本公允价值的确定方法、或有对价及其变动的说明：
公司取得苏州美迪斯医疗运动用品有限公司70%股权合并成本公允价值系公司以苏州美迪斯医疗运动用品有限公司截至2018年11月30日经坤元资产评估有限公司《评估报告》(坤元评报〔2018〕670号)评估的全部股东权益价值为基础，与交易各方协商确定。
大额商誉形成的主要原因：
2019年1月，公司收购苏州美迪斯医疗运动用品有限公司70%股权，合并成本为10,416.00万元。购买日，公司取得苏州美迪斯医疗运动用品有限公司可辨认净资产公允价值为42,887,105.39元，合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额61,272,894.61元确认为商誉。
其他说明：
无
(3).被购买方于购买日可辨认资产、负债
单位：元币种：人民币
|
|
苏州美迪斯医疗运动用品有限公司 |
|
|
购买日公允价值 |
购买日账面价值 |
|
|
资产： |
100,708,959.52 |
100,708,959.52 |
|
货币资金 |
31,463,765.59 |
31,463,765.59 |
|
交易性金融资产 |
15,000,000.00 |
15,000,000.00 |
|
应收款项 |
30,768,196.01 |
30,768,196.01 |
|
预付账款 |
4,273,469.45 |
4,273,469.45 |
|
其他应收款 |
538,948.79 |
538,948.79 |
|
存货 |
14,585,330.27 |
14,585,330.27 |
|
长期股权投资 |
1,199,489.80 |
1,199,489.80 |
|
固定资产 |
2,507,655.55 |
2,507,655.55 |
|
递延所得税资产 |
372,104.06 |
372,104.06 |
|
负债： |
39,441,666.11 |
39,441,666.11 |
|
借款 |
15,000,000.00 |
15,000,000.00 |
|
应付款项 |
15,889,804.62 |
15,889,804.62 |
|
预收账款 |
4,016,935.33 |
4,016,935.33 |
|
应付职工薪酬 |
3,107,955.94 |
3,107,955.94 |
|
应交税费 |
469,501.62 |
469,501.62 |
|
其他应付款 |
607,468.60 |
607,468.60 |
|
递延收益 |
350,000.00 |
350,000.00 |
|
净资产 |
61,267,293.41 |
61,267,293.41 |
|
取得的净资产 |
61,267,293.41 |
61,267,293.41 |
注：2019年1月，公司收购苏州美迪斯70%股权。购买日，苏州美迪斯净资产为61,267,293.41元，公司对应取得的净资产为42,887,105.39元。
可辨认资产、负债公允价值的确定方法：
苏州美迪斯医疗运动用品有限公司购买日可辨认资产、负债公允价值系根据坤元资产评估有限公司对杭州浦健医疗器械有限公司截至2018年11月30日股权全部权益出具的《评估报告》(坤元评报〔2018〕670号)为基础，自2018年11月30日持续计算至购买日确定。
企业合并中承担的被购买方的或有负债：
无
其他说明：
无
(4).购买日之前持有的股权按照公允价值重新计量产生的利得或损失
是否存在通过多次交易分步实现企业合并且在报告期内取得控制权的交易
(5).购买日或合并当期期末无法合理确定合并对价或被购买方可辨认资产、负债公允价值的相关说明
(6).其他说明
2、同一控制下企业合并
3、反向购买
4、处置子公司
是否存在单次处置对子公司投资即丧失控制权的情形
其他说明：
是否存在通过多次交易分步处置对子公司投资且在本期丧失控制权的情形
5、其他原因的合并范围变动
说明其他原因导致的合并范围变动（如，新设子公司、清算子公司等）及其相关情况：
|
公司名称 |
股权取得方式 |
股权取得时点 |
出资额 |
出资比例 |
|
香港新起点投资有限公司 |
设立 |
2019年4月18日 |
50万美元、600万英镑 |
100.00% |
注:香港新起点投资有限公司出资额尚未完成实缴。
6、其他
九、在其他主体中的权益
1、在子公司中的权益
(1).企业集团的构成
|
子公司 名称 |
主要经营地 |
注册地 |
业务性质 |
持股比例(%) |
取得 方式 |
|
|
直接 |
间接 |
|||||
|
新疆振德纺织有限公司 |
新疆阿拉山口 |
新疆阿拉山口 |
制造业 |
100.00 |
|
设立 |
|
阿拉山口振德医用纺织有限公司 |
新疆阿拉山口 |
新疆阿拉山口 |
制造业 |
|
100.00 |
设立 |
|
阿拉山口嘉德贸易有限公司 |
新疆阿拉山口 |
新疆阿拉山口 |
商业 |
|
100.00 |
设立 |
|
河南振德医疗用品有限公司 |
河南许昌 |
河南许昌 |
制造业 |
100.00 |
|
设立 |
|
上海联德医用生物材料有限公司 |
上海 |
上海 |
商业 |
100.00 |
|
设立 |
|
杭州羚途科技有限公司 |
浙江杭州 |
浙江杭州 |
商业 |
90.00 |
|
设立 |
|
绍兴振德医疗用品有限公司 |
浙江绍兴 |
浙江绍兴 |
商业 |
100.00 |
|
设立 |
|
振德医疗用品（香港）有限公司 |
香港 |
香港 |
商业 |
100.00 |
|
设立 |
|
香港新起点投资有限公司 |
香港 |
香港 |
投资 |
100.00 |
|
设立 |
|
许昌正德医疗用品有限公司 |
河南许昌 |
河南许昌 |
制造业 |
100.00 |
|
同一控制下企业合并 |
|
许昌振德医用敷料有限公司 |
河南许昌 |
河南许昌 |
制造业 |
100.00 |
|
同一控制下企业合并 |
|
安徽振德医疗用品有限公司 |
安徽淮南 |
安徽淮南 |
制造业 |
100.00 |
|
同一控制下企业合并 |
|
绍兴联德机械设备有限公司 |
浙江绍兴 |
浙江绍兴 |
制造业 |
80.00 |
|
同一控制下企业合并 |
|
绍兴好士德医用品有限公司 |
浙江绍兴 |
浙江绍兴 |
制造业 |
100.00 |
|
同一控制下企业合并 |
|
绍兴托美医疗用品有限公司 |
浙江绍兴 |
浙江绍兴 |
商业 |
100.00 |
|
非同一控制下企业合并 |
|
杭州浦健医疗器械有限公司 |
浙江杭州 |
浙江杭州 |
制造业 |
100.00 |
|
非同一控制下企业合并 |
|
苏州美迪斯医疗运动用品有限公司 |
江苏苏州 |
江苏苏州 |
制造业 |
70.00 |
|
非同一控制下企业合并 |
|
上海嘉迪安实业有限公司 |
上海 |
上海 |
商业 |
|
70.00 |
非同一控制下企业合并 |
在子公司的持股比例不同于表决权比例的说明：
无
持有半数或以下表决权但仍控制被投资单位、以及持有半数以上表决权但不控制被投资单位的依据：
无
对于纳入合并范围的重要的结构化主体，控制的依据：
无
确定公司是代理人还是委托人的依据：
无
其他说明：
无
(2).重要的非全资子公司
单位:元币种:人民币
|
子公司名称 |
少数股东持股比例（%） |
本期归属于少数股东的损益 |
本期向少数股东宣告分派的股利 |
期末少数股东权益余额 |
|
苏州美迪斯医疗运动用品有限公司 |
30.00 |
2,530,581.81 |
|
20,910,769.83 |
子公司少数股东的持股比例不同于表决权比例的说明：
其他说明：
(3).重要非全资子公司的主要财务信息
单位:万元币种:人民币
|
子公司名称 |
期末余额 |
期初余额 |
||||||||||
|
流动资产 |
非流动资产 |
资产合计 |
流动负债 |
非流动负债 |
负债合计 |
流动资产 |
非流动资产 |
资产合计 |
流动负债 |
非流动负债 |
负债合计 |
|
|
苏州美迪斯医疗运动用品有限公司 |
8,207.43 |
291.44 |
8,498.87 |
1,493.62 |
35.00 |
1,528.62 |
|
|
|
|
|
|
|
子公司名称 |
本期发生额 |
上期发生额 |
||||||
|
营业收入 |
净利润 |
综合收益总额 |
经营活动现金流量 |
营业收入 |
净利润 |
综合收益总额 |
经营活动现金流量 |
|
|
苏州美迪斯医疗运动用品有限公司 |
4,238.57 |
843.53 |
843.53 |
1,818.10 |
|
|
|
|
其他说明：
无
(4).使用企业集团资产和清偿企业集团债务的重大限制：
(5).向纳入合并财务报表范围的结构化主体提供的财务支持或其他支持：
其他说明：
2、在子公司的所有者权益份额发生变化且仍控制子公司的交易
3、在合营企业或联营企业中的权益
(1).重要的合营企业或联营企业
(2).重要合营企业的主要财务信息
(3).重要联营企业的主要财务信息
(4).不重要的合营企业和联营企业的汇总财务信息
单位：元币种：人民币
|
|
期末余额/本期发生额 |
期初余额/上期发生额 |
|
联营企业： |
|
|
|
投资账面价值合计 |
584,332.17 |
628,152.64 |
|
下列各项按持股比例计算的合计数 |
|
|
|
--净利润 |
-52,992.64 |
-189,523.97 |
|
--综合收益总额 |
-52,992.64 |
-189,523.97 |
其他说明
无
(5).合营企业或联营企业向本公司转移资金的能力存在重大限制的说明
(6).合营企业或联营企业发生的超额亏损
(7).与合营企业投资相关的未确认承诺
(8).与合营企业或联营企业投资相关的或有负债
4、重要的共同经营
5、在未纳入合并财务报表范围的结构化主体中的权益
未纳入合并财务报表范围的结构化主体的相关说明：
6、其他
十、与金融工具相关的风险
本公司从事风险管理的目标是在风险和收益之间取得平衡，将风险对本公司经营业绩的负面影响降至最低水平，使股东和其他权益投资者的利益最大化。基于该风险管理目标，本公司风险管理的基本策略是确认和分析本公司面临的各种风险，建立适当的风险承受底线和进行风险管理，并及时可靠地对各种风险进行监督，将风险控制在限定的范围内。
本公司在日常活动中面临各种与金融工具相关的风险，主要包括信用风险、流动风险及市场风险。管理层已审议并批准管理这些风险的政策，概括如下。
(一)信用风险
信用风险，是指金融工具的一方不能履行义务，造成另一方发生财务损失的风险。
本公司的信用风险主要来自银行存款和应收款项。为控制上述相关风险，本公司分别采取了以下措施。
1.银行存款
本公司将银行存款存放于信用评级较高的金融机构，故其信用风险较低。
2.应收款项
本公司定期对采用信用方式交易的客户进行信用评估。根据信用评估结果，本公司选择与经认可的且信用良好的客户进行交易，并对其应收款项余额进行监控，以确保本公司不会面临重大坏账风险。
由于本公司仅与经认可的且信用良好的第三方进行交易，所以无需担保物。信用风险集中按照客户进行管理。截至2019年6月30日，本公司存在一定的信用集中风险，本公司应收账款的17.31%(2018年12月31日：21.12%)源于余额前五名客户。本公司对应收账款余额未持有任何担保物或其他信用增级。
(1)本公司的应收款项中未逾期且未减值的金额，以及虽已逾期但未减值的金额和逾期账龄分析如下：
|
项目 |
期末数 |
||||
|
未逾期未减值 |
已逾期未减值 |
合计 |
|||
|
1年以内 |
1-2年 |
2年以上 |
|||
|
应收票据 |
3,293,328.51 |
|
|
|
3,293,328.51 |
|
其他应收款 |
173,261.15 |
|
|
|
173,261.15 |
|
小计 |
3,466,589.66 |
|
|
|
3,466,589.66 |
(续上表)
|
项目 |
期初数 |
||||
|
未逾期未减值 |
已逾期未减值 |
合计 |
|||
|
1年以内 |
1-2年 |
2年以上 |
|||
|
应收票据 |
4,158,425.09 |
|
|
|
4,158,425.09 |
|
其他应收款 |
1,161,469.05 |
|
|
3,500,000.00 |
4,661,469.05 |
|
小计 |
5,319,894.14 |
|
|
3,500,000.00 |
8,819,894.14 |
(2)单项计提减值的应收款项情况见本财务报表附注合并财务报表项目注释之应收款项说明。
(二)流动风险
流动风险，是指本公司在履行以交付现金或其他金融资产的方式结算的义务时发生资金短缺的风险。流动风险可能源于无法尽快以公允价值售出金融资产；或者源于对方无法偿还其合同债务；或者源于提前到期的债务；或者源于无法产生预期的现金流量。
为控制该项风险，本公司综合运用票据结算、银行借款等多种融资手段，并采取长、短期融资方式适当结合，优化融资结构的方法，保持融资持续性与灵活性之间的平衡。本公司已从多家商业银行取得银行授信额度以满足营运资金需求和资本开支。
金融负债按剩余到期日分类
|
项目 |
期末数 |
||||
|
账面价值 |
未折现合同金额 |
1年以内 |
1-3年 |
3年以上 |
|
|
银行借款 |
499,100,000.00 |
510,856,397.03 |
510,856,397.03 |
|
|
|
应付票据 |
52,375,000.00 |
52,375,000.00 |
52,375,000.00 |
|
|
|
应付账款 |
152,533,243.75 |
152,533,243.75 |
152,533,243.75 |
|
|
|
其他应付款 |
55,415,923.17 |
55,415,923.17 |
55,415,923.17 |
|
|
|
长期应付款 |
1,789,250.00 |
1,789,250.00 |
|
1,263,000.00 |
526,250.00 |
|
小计 |
761,213,416.92 |
772,969,813.95 |
771,180,563.95 |
1,263,000.00 |
526,250.00 |
(续上表)
|
项目 |
期初数 |
||||
|
账面价值 |
未折现合同金额 |
1年以内 |
1-3年 |
3年以上 |
|
|
银行借款 |
360,000,000.00 |
371,715,393.67 |
371,715,393.67 |
|
|
|
应付票据 |
50,450,000.00 |
50,450,000.00 |
50,450,000.00 |
|
|
|
应付账款 |
189,353,487.43 |
189,353,487.43 |
189,353,487.43 |
|
|
|
其他应付款 |
18,853,175.79 |
18,853,175.79 |
18,853,175.79 |
|
|
|
一年内到期的非流动负债 |
5,725,000.03 |
5,828,266.67 |
5,828,266.67 |
|
|
|
长期应付款 |
1,473,500.00 |
1,473,500.00 |
|
1,263,000.00 |
210,500.00 |
|
小计 |
625,855,163.25 |
637,673,823.56 |
636,200,323.56 |
1,263,000.00 |
210,500.00 |
(三)市场风险
市场风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场价格变动而发生波动的风险。市场风险主要包括利率风险和外汇风险。
1.利率风险
利率风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场利率变动而发生波动的风险。本公司面临的市场利率变动的风险主要与本公司以浮动利率计息的借款有关。
截至2019年6月30日，本公司银行借款以固定利率和浮动利率计息，在其他变量不变的假设下，假定利率变动50个基准点，不会对本公司的利润总额和股东权益产生重大的影响。
2.外汇风险
外汇风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因外汇汇率变动而发生波动的风险。本公司面临的汇率变动的风险主要与本公司外币货币性资产和负债有关。本公司于中国内地经营，且主要活动以人民币计价。因此，本公司所承担的外汇变动市场风险不重大。
本公司期末外币货币性资产和负债情况见本财务报表附注合并财务报表项目注释其他之外币货币性项目说明。
十一、公允价值的披露
1、以公允价值计量的资产和负债的期末公允价值
单位:元币种:人民币
|
项目 |
期末公允价值 |
|||
|
第一层次公允价值计量 |
第二层次公允价值计量 |
第三层次公允价值计量 |
合计 |
|
|
一、持续的公允价值计量 |
|
|
|
|
|
（一）交易性金融资产 |
|
|
|
|
|
1.以公允价值计量且变动计入当期损益的金融资产 |
|
|
|
|
|
（1）债务工具投资 |
|
|
|
|
|
（2）权益工具投资 |
|
|
|
|
|
（3）衍生金融资产 |
|
|
|
|
|
2.指定以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 |
|
|
|
|
|
（1）债务工具投资 |
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（2）权益工具投资 |
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（二）其他债权投资 |
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（三）其他权益工具投资 |
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（四）投资性房地产 |
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|
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1.出租用的土地使用权 |
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2.出租的建筑物 |
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3.持有并准备增值后转让的土地使用权 |
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（五）生物资产 |
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|
1.消耗性生物资产 |
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2.生产性生物资产 |
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持续以公允价值计量的资产总额 |
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|
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|
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（六）交易性金融负债 |
|
201,780.00 |
|
201,780.00 |
|
1.以公允价值计量且变动计入当期损益的金融负债 |
|
|
|
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|
其中：发行的交易性债券 |
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|
衍生金融负债 |
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|
|
其他 |
|
201,780.00 |
|
201,780.00 |
|
2.指定为以公允价值计量且变动计入当期损益的金融负债 |
|
|
|
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持续以公允价值计量的负债总额 |
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201,780.00 |
|
201,780.00 |
|
二、非持续的公允价值计量 |
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（一）持有待售资产 |
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非持续以公允价值计量的资产总额 |
|
|
|
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|
非持续以公允价值计量的负债总额 |
|
|
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|
2、持续和非持续第一层次公允价值计量项目市价的确定依据
3、持续和非持续第二层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息
采用银行期末时点对公司持有远期未来交割时的估值进行计量。
4、持续和非持续第三层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息
5、持续的第三层次公允价值计量项目，期初与期末账面价值间的调节信息及不可观察参数敏感性分析
6、持续的公允价值计量项目，本期内发生各层级之间转换的，转换的原因及确定转换时点的政策
7、本期内发生的估值技术变更及变更原因
8、不以公允价值计量的金融资产和金融负债的公允价值情况
9、其他
十二、关联方及关联交易
1、本企业的母公司情况
单位:万元币种:人民币
|
母公司名称 |
注册地 |
业务性质 |
注册资本 |
母公司对本企业的持股比例(%) |
母公司对本企业的表决权比例(%) |
|
浙江振德控股有限公司 |
浙江绍兴 |
有限公司 |
5,000万元 |
55.71 |
55.71 |
本企业的母公司情况的说明
浙江振德控股有限公司系由鲁建国、沈振东等8位自然人出资设立，现持有绍兴市越城区市场监督管理局颁发的统一社会信用代码为91330602755933132u的营业执照。经历次增资及股权转让，现有注册资本5,000万元，其中鲁建国出资4,087.50万元，占注册资本的81.75%；沈振东等11位自然人出资912.50万元，占注册资本的18.25%。
本企业最终控制方是鲁建国和沈振芳夫妇。
其他说明：
鲁建国通过浙江振德控股有限公司间接持有振德医疗公司45.54%股份。沈振芳系鲁建国之妻，直接持有公司4.75%的股份。鲁建国和沈建芳两人合计控制公司50.29%的股份，故公司实际控制人为鲁建国和沈振芳夫妇。
2、本企业的子公司情况
本企业子公司的情况详见附注
本公司的子公司情况详见本财务报表附注在其他主体中的权益之说明。
3、本企业合营和联营企业情况
本企业重要的合营或联营企业详见附注
本公司联营企业详见本财务报表附注在其他主体中的权益之说明。
本期与本公司发生关联方交易，或前期与本公司发生关联方交易形成余额的其他合营或联营企业情况如下
4、其他关联方情况
|
其他关联方名称 |
其他关联方与本企业关系 |
|
鄢陵振德生物质能源热电有限公司 |
同一控股股东 |
|
鄢陵祥发包装印刷有限公司 |
受本公司实际控制人关系密切的家庭成员控制 |
|
许昌蓝图医疗器械有限公司 |
受本公司监事关系密切的家庭成员控制 |
|
苏州方洲纺织有限公司 |
其他 |
其他说明
无
5、关联交易情况
(1). 购销商品、提供和接受劳务的关联交易
采购商品/接受劳务情况表
单位：元币种：人民币
|
关联方 |
关联交易内容 |
本期发生额 |
上期发生额 |
|
鄢陵祥发包装印刷有限公司 |
购买商品 |
10,269,054.21 |
8,029,257.61 |
|
鄢陵振德生物质能源热电有限公司 |
蒸汽 |
7,130,038.25 |
4,092,300.00 |
|
苏州方洲纺织有限公司 |
电费 |
914,442.07 |
|
|
小计 |
|
18,313,534.53 |
12,121,557.61 |
出售商品/提供劳务情况表
单位：元币种：人民币
|
关联方 |
关联交易内容 |
本期发生额 |
上期发生额 |
|
许昌蓝图医疗器械有限公司 |
销售商品 |
61,100.38 |
117,318.07 |
|
鄢陵祥发包装印刷有限公司 |
提供劳务 |
806.89 |
30,417.08 |
|
小计 |
|
61,907.27 |
147,735.15 |
购销商品、提供和接受劳务的关联交易说明
(2). 关联受托管理/承包及委托管理/出包情况
本公司受托管理/承包情况表：
关联托管/承包情况说明
本公司委托管理/出包情况表：
关联管理/出包情况说明
(3). 关联租赁情况
本公司作为出租方：
本公司作为承租方：
单位：元 币种：人民币
|
出租方名称 |
租赁资产种类 |
本期确认的租赁费 |
上期确认的租赁费 |
|
苏州方洲纺织有限公司 |
房产 |
294,642.86 |
|
关联租赁情况说明
(4). 关联担保情况
本公司作为担保方
本公司作为被担保方
单位:元币种:人民币
|
担保方 |
担保金额 |
担保起始日 |
担保到期日 |
担保是否已经履行完毕 |
|
鲁建国、沈振芳 |
104,100,000.00 |
2018.12.19-2019.5.16 |
2019.12.19-2020.4.16 |
否 |
|
鲁建国、沈振芳、浙江振德控股有限公司 |
395,000,000.00 |
2018.7.23-2019.6.27 |
2019.7.5-2020.6.26 |
否 |
公司同时以账面价值16,684.51万元的房屋及建筑物和账面价值为6,291.50万元的土地使用权提供抵押担保。
关联担保情况说明
(5). 关联方资金拆借
(6). 关联方资产转让、债务重组情况
(7). 关键管理人员报酬
单位：万元币种：人民币
|
项目 |
本期发生额 |
上期发生额 |
|
关键管理人员报酬 |
261.69 |
207.82 |
(8). 其他关联交易
6、关联方应收应付款项
(1). 应收项目
单位:元币种:人民币
|
项目名称 |
关联方 |
期末余额 |
期初余额 |
||
|
账面余额 |
坏账准备 |
账面余额 |
坏账准备 |
||
|
应收账款 |
许昌蓝图医疗器械有限公司 |
67,944.40 |
3,132.24 |
78,118.4 |
3,905.92 |
(2). 应付项目
单位:元币种:人民币
|
项目名称 |
关联方 |
期末账面余额 |
期初账面余额 |
|
应付账款 |
鄢陵祥发包装印刷有限公司 |
2,323,428.15 |
2,777,459.30 |
7、关联方承诺
8、其他
十三、股份支付
1、股份支付总体情况
2、以权益结算的股份支付情况
单位：元币种：人民币
|
以权益结算的股份支付计入资本公积的累计金额 |
10,239,600.00 |
其他说明
根据公司实际控制人之一沈振芳与员工温慧君、梅雪桂、姚海城、王亚强、杨泽英、路燕芳、潘自强、常改玲、赵有丰、孙海红、孙爱红、周慧珍、张许、叶金枝、唐海达、陆瑶静、段雪芳、吴军、李敏、邢宝琦、沈扬、王滕、谢发明、苗秋菊、余琴、邰耀钢、刘丹霞、李娅芬、金泰山、袁张全、卜志英于2016年签订的《股权激励协议》，该部分员工通过阿拉山口巨英股权投资合伙企业(有限合伙)间接持有公司340,000股，取得上述股份支付的价款为1,802,000.00元，每股5.30元，公司于2016年12月28日办妥上述股权登记手续。公司2016年1月引入外部投资者（货币出资85,760,000.00元认缴新增注册资本8,040,000.00元），每股价格为10.6667元，因此根据两次增资的每股差价计算员工增资产生的股份支付费用总额为1,824,666.67元，计入资本公积(其他资本公积)。
根据公司、实际控制人之一沈振芳与员工黄胜伟、谌小杰、陈明、成慧琳、程勇风、徐立勇、占英、杨燕君、鲁剑华、田春博、邵坚刚、陶小兵、唐立刚、曾祥利、崔良峰、徐岳松、田坤平、王志虹、季绍楠、陈芳芳、张亚芳、王丙新、喻晟、卢成权、姚玲、俞祥木、赖玉梁、钟林艳、陆宝荣、曹黎明、钟新发、唐忠明、季宝海于2016年签订的《股权激励协议》，该部分员工通过淮南巨英股权投资合伙企业(有限合伙)间接持有公司1,568,000股，取得上述股份支付的价款为8,310,400.00元，每股5.30元，公司于2016年12月28日办妥上述股权变更。公司2016年1月引入外部投资者（货币出资85,760,000.00元认缴新增注册资本8,040,000.00元），每股价格为10.6667元，因此根据两次增资的每股差价计算员工增资产生的股份支付费用总额为8,414,933.33元，计入资本公积(其他资本公积)。
3、以现金结算的股份支付情况
4、股份支付的修改、终止情况
5、其他
十四、承诺及或有事项
1、重要承诺事项
2、或有事项
(1). 资产负债表日存在的重要或有事项
(2). 公司没有需要披露的重要或有事项，也应予以说明：
3、其他
十五、资产负债表日后事项
1、重要的非调整事项
单位：元币种：人民币
|
项目 |
内容 |
对财务状况和经营成果的影响数 |
无法估计影响数的原因 |
|
重要的对外投资 |
2019年7月5日召开的公司第一届董事会第二十七次会议审议通过了《关于公司收购资产暨对外担保的议案》，同意公司下属全资子公司香港新起点投资有限公司（以下简称“香港新起点”）联合multigate medical products pty ltd（以下简称“multigate medical”）在英国设立的全资子公司multigate medical products uk limited（以下简称“multigate uk”）以收购berendsen healthcare limited持有的rocialle healthcare limited 100%股权实现收购berendsen healthcare limited拥有的与医用耗材相关的部分经营性资产/负债及相关业务（固定资产、存货、应收款项、应付款项、商业信息、知识产权、客户及供应商合同、许可利益、房屋租赁协议等）（以下简称“标的资产”），标的资产初始对价为10,052,608英镑(最终交易对价将根据交割时标的资产涉及的营运资本调整、增值税和资本免税额等情况进行相应调整)。2019年7月5日，公司、香港新起点、multigate medical、multigate uk及berendsen healthcare就本次收购事项签署了《关于出售与收购rocialle healthcare limited全部股份的协议》，公司与multigate medical签署了关于本次交易收购完成后关于rocialle healthcare经营管理事项约定的《关于rocialle healthcare limited的股东协议》。 截止本报告披露日，本次收购事项尚未实施完毕。 |
|
以非同一控制下企业合并方式增加一家控股子公司 |
2、利润分配情况
3、销售退回
4、其他资产负债表日后事项说明
十六、其他重要事项
1、前期会计差错更正
(1). 追溯重述法
(2). 未来适用法
2、债务重组
3、资产置换
(1). 非货币性资产交换
(2). 其他资产置换
4、年金计划
5、终止经营
6、分部信息
(1). 报告分部的确定依据与会计政策
公司以内部组织结构、管理要求、内部报告制度等为依据确定报告分部，并以产品分部为基础确定报告分部。
(2). 报告分部的财务信息
单位：万元币种：人民币
|
项目 |
伤口护理 |
压力治疗与固定 |
手术感控 |
现代伤口敷料 |
棉纱 |
其他 |
分部间抵销 |
合计 |
|
主营业务收入 |
38,234.28 |
11,890.98 |
20,545.24 |
3,301.51 |
1,570.39 |
22.00 |
|
75,564.40 |
|
主营业务成本 |
28,427.35 |
7,336.05 |
13,688.02 |
1,561.20 |
1,419.30 |
14.35 |
|
52,446.27 |
(3). 公司无报告分部的，或者不能披露各报告分部的资产总额和负债总额的，应说明原因
(4). 其他说明
7、其他对投资者决策有影响的重要交易和事项
8、其他
十七、母公司财务报表主要项目注释
1、应收账款
(1). 按账龄披露
单位：元币种：人民币
|
账龄 |
期末余额 |
|
1年以内 |
|
|
其中：1年以内分项 |
|
|
1年以内 |
156,047,056.52 |
|
1年以内小计 |
156,047,056.52 |
|
1至2年 |
1,785,522.94 |
|
2至3年 |
551,883.54 |
|
3年以上 |
782,263.79 |
|
合计 |
159,166,726.79 |
(2). 按坏账计提方法分类披露
单位：元币种：人民币
|
类别 |
期末余额 |
期初余额 |
||||||||
|
账面余额 |
坏账准备 |
账面 价值 |
账面余额 |
坏账准备 |
账面 价值 |
|||||
|
金额 |
比例(%) |
金额 |
计提比例(%) |
金额 |
比例(%) |
金额 |
计提比例(%) |
|||
|
按单项计提坏账准备 |
572,360.79 |
0.36 |
572,360.79 |
100.00 |
|
572,360.79 |
0.30 |
572,360.79 |
100.00 |
|
|
其中： |
||||||||||
|
单项金额不重大但单项计提坏账准备 |
572,360.79 |
0.36 |
572,360.79 |
100.00 |
|
572,360.79 |
0.30 |
572,360.79 |
100.00 |
|
|
按组合计提坏账准备 |
158,594,366.00 |
99.44 |
8,338,729.93 |
5.26 |
150,255,636.07 |
193,399,426.92 |
99.70 |
7,854,419.50 |
4.06 |
185,545,007.42 |
|
其中： |
||||||||||
|
按信用风险特征组合计提坏账准备 |
158,594,366.00 |
99.44 |
8,338,729.93 |
5.26 |
150,255,636.07 |
193,399,426.92 |
99.70 |
7,854,419.50 |
4.06 |
185,545,007.42 |
|
合计 |
159,166,726.79 |
/ |
8,911,090.72 |
/ |
150,255,636.07 |
193,971,787.71 |
/ |
8,426,780.29 |
/ |
185,545,007.42 |
按单项计提坏账准备：
单位：元币种：人民币
|
名称 |
期末余额 |
|||
|
账面余额 |
坏账准备 |
计提比例（%） |
计提理由 |
|
|
苏州苏勋医疗用品有限公司 |
360,596.10 |
360,596.10 |
100.00 |
无法收回，单独计提 |
|
武汉市吉德康防护用品有限公司 |
145,903.61 |
145,903.61 |
100.00 |
无法收回，单独计提 |
|
江苏汇鸿同源进出口有限公司 |
65,861.08 |
65,861.08 |
100.00 |
无法收回，单独计提 |
|
合计 |
572,360.79 |
572,360.79 |
100.00 |
/ |
按单项计提坏账准备的说明：
按组合计提坏账准备：
组合计提项目：按信用风险特征组合计提坏账准备
单位：元币种：人民币
|
名称 |
期末余额 |
||
|
应收账款 |
坏账准备 |
计提比例（%） |
|
|
1年以内 |
156,047,056.52 |
7,011,223.99 |
4.49 |
|
1-2年 |
1,785,522.94 |
648,501.93 |
36.32 |
|
2-3年 |
551,883.54 |
469,101.01 |
85.00 |
|
3年以上 |
209,903.00 |
209,903.00 |
100.00 |
|
合计 |
158,594,366.00 |
8,338,729.93 |
5.26 |
按组合计提坏账的确认标准及说明：
如按预期信用损失一般模型计提坏账准备，请参照其他应收款披露：
(3). 坏账准备的情况
单位：元币种：人民币
|
类别 |
期初余额 |
本期变动金额 |
期末余额 |
||
|
计提 |
收回或转回 |
转销或核销 |
|||
|
单项金额不重大但单项计提坏账准备 |
572,360.79 |
|
|
|
572,360.79 |
|
按信用风险特征组合计提坏账准备 |
7,854,419.50 |
484,310.43 |
|
|
8,338,729.93 |
|
合计 |
8,426,780.29 |
484,310.43 |
|
|
8,911,090.72 |
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
(4). 本期实际核销的应收账款情况
(5). 按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况
|
单位名称 |
账面余额 |
占应收账款余额的比例(%) |
坏账准备 |
|
cardinalhealthcare |
11,294,718.84 |
7.10 |
520,686.54 |
|
medlineindustriesinc. |
7,570,578.33 |
4.76 |
349,003.66 |
|
南京润泓医疗科技有限公司 |
4,499,715.73 |
2.83 |
207,436.90 |
|
mckessonglobalsourcingukltd |
4,083,333.66 |
2.57 |
188,241.68 |
|
华东医药股份有限公司器材化剂分公司 |
4,107,837.50 |
2.58 |
189,371.31 |
|
合计 |
31,556,184.06 |
19.83 |
1,454,740.09 |
(6). 因金融资产转移而终止确认的应收账款
(7). 转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额
其他说明：
2、其他应收款
项目列示
单位：元币种：人民币
|
项目 |
期末余额 |
期初余额 |
|
应收利息 |
|
|
|
应收股利 |
|
|
|
其他应收款 |
117,541,528.37 |
108,631,167.50 |
|
合计 |
117,541,528.37 |
108,631,167.50 |
其他说明：
应收利息
(1).应收利息分类
(2).重要逾期利息
(3).坏账准备计提情况
其他说明：
应收股利
(4).应收股利
(5).重要的账龄超过1年的应收股利
(6).坏账准备计提情况
其他说明：
其他应收款
(7).按账龄披露
单位：元币种：人民币
|
账龄 |
期末余额 |
|
1年以内 |
|
|
其中：1年以内分项 |
|
|
1年以内 |
117,920,709.99 |
|
1年以内小计 |
117,920,709.99 |
|
1至2年 |
230,000.00 |
|
2至3年 |
|
|
3年以上 |
|
|
合计 |
118,150,709.99 |
(8).按款项性质分类
单位:元币种:人民币
|
款项性质 |
期末账面余额 |
期初账面余额 |
|
暂借款 |
107,322,256.93 |
102,869,929.05 |
|
押金保证金 |
9,634,890.00 |
5,752,610.16 |
|
应收暂付款 |
|
83,000.00 |
|
其他 |
1,193,563.06 |
343,946.10 |
|
合计 |
118,150,709.99 |
109,049,485.31 |
(9).坏账准备计提情况
单位：元币种：人民币
|
坏账准备 |
第一阶段 |
第二阶段 |
第三阶段 |
合计 |
|
未来12个月预期信用损失 |
整个存续期预期信用损失(未发生信用减值) |
整个存续期预期信用损失(已发生信用减值) |
||
|
2019年1月1日余额 |
|
418,317.81 |
|
418,317.81 |
|
2019年1月1日余额在本期 |
|
|
|
|
|
--转入第二阶段 |
|
|
|
|
|
--转入第三阶段 |
|
|
|
|
|
--转回第二阶段 |
|
|
|
|
|
--转回第一阶段 |
|
|
|
|
|
本期计提 |
|
190,863.81 |
|
190,863.81 |
|
本期转回 |
|
|
|
|
|
本期转销 |
|
|
|
|
|
本期核销 |
|
|
|
|
|
其他变动 |
|
|
|
|
|
2019年6月30日余额 |
|
609,181.62 |
|
609,181.62 |
对本期发生损失准备变动的其他应收款账面余额显著变动的情况说明：
本期坏账准备计提金额以及评估金融工具的信用风险是否显著增加的采用依据：
(10).坏账准备的情况
单位：元币种：人民币
|
类别 |
期初余额 |
本期变动金额 |
期末余额 |
||
|
计提 |
收回或转回 |
转销或核销 |
|||
|
其他应收款 |
418,317.81 |
190,863.81 |
|
|
609,181.62 |
|
合计 |
418,317.81 |
190,863.81 |
|
|
609,181.62 |
其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：
(11).本期实际核销的其他应收款情况
其他应收款核销说明：
(12).按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
单位：元币种：人民币
|
单位名称 |
款项的性质 |
期末余额 |
账龄 |
占其他应收款期末余额合计数的比例(%) |
坏账准备 期末余额 |
|
阿拉山口振德医用纺织有限公司 |
暂借款 |
105,000,000.00 |
1年以内 |
88.87 |
|
|
绍兴市越城区皋埠镇人民政府 |
押金、保证金 |
7,150,000.00 |
1年以内 |
6.05 |
329,615.00 |
|
杭州浦健医疗器械有限公司 |
暂借款 |
1,518,418.86 |
1年以内 |
1.29 |
|
|
李建平 |
押金、保证金 |
230,000.00 |
1-2年 |
0.19 |
83,536.00 |
|
浙江省成套工程有限公司 |
押金、保证金 |
80,000.00 |
1年以内 |
0.07 |
3,688.00 |
|
合计 |
/ |
113,978,418.86 |
/ |
96.47 |
416,839.00 |
(13).涉及政府补助的应收款项
(14).因金融资产转移而终止确认的其他应收款
(15).转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额
其他说明：
3、长期股权投资
单位：元币种：人民币
|
项目 |
期末余额 |
期初余额 |
||||
|
账面余额 |
减值准备 |
账面价值 |
账面余额 |
减值准备 |
账面价值 |
|
|
对子公司投资 |
558,509,458.03 |
|
558,509,458.03 |
454,349,458.03 |
|
454,349,458.03 |
|
对联营、合营企业投资 |
584,332.17 |
|
584,332.17 |
637,324.81 |
|
637,324.81 |
|
合计 |
559,093,790.20 |
|
559,093,790.20 |
454,986,782.84 |
|
454,986,782.84 |
(1)对子公司投资
单位：元币种：人民币
|
被投资单位 |
期初余额 |
本期增加 |
本期减少 |
期末余额 |
本期计提减值准备 |
减值准备期末余额 |
|
绍兴托美医疗用品有限公司 |
20,592,303.68 |
|
|
20,592,303.68 |
|
|
|
许昌正德医疗用品有限公司 |
177,799,564.28 |
|
|
177,799,564.28 |
|
|
|
许昌振德医用敷料有限公司 |
127,928,792.43 |
|
|
127,928,792.43 |
|
|
|
安徽振德医疗用品有限公司 |
3,518,731.52 |
|
|
3,518,731.52 |
|
|
|
绍兴联德机械设备有限公司 |
3,202,732.79 |
|
|
3,202,732.79 |
|
|
|
新疆振德纺织有限公司 |
50,000,000.00 |
|
|
50,000,000.00 |
|
|
|
河南振德医疗用品有限公司 |
30,000,000.00 |
|
|
30,000,000.00 |
|
|
|
绍兴好士德医用品有限公司 |
107,333.33 |
|
|
107,333.33 |
|
|
|
上海联德医用生物材料有限公司 |
5,000,000.00 |
|
|
5,000,000.00 |
|
|
|
杭州浦健医疗器械有限公司 |
21,700,000.00 |
|
|
21,700,000.00 |
|
|
|
杭州羚途科技有限公司 |
4,500,000.00 |
|
|
4,500,000.00 |
|
|
|
绍兴振德医疗用品有限公司 |
10,000,000.00 |
|
|
10,000,000.00 |
|
|
|
苏州美迪斯医疗运动用品有限公司 |
|
104,160,000.00 |
|
104,160,000.00 |
|
|
|
合计 |
454,349,458.03 |
104,160,000.00 |
|
558,509,458.03 |
|
|
(2)对联营、合营企业投资
单位：元币种：人民币
|
投资 单位 |
期初 余额 |
本期增减变动 |
期末 余额 |
减值准备期末余额 |
|||||||
|
追加投资 |
减少投资 |
权益法下确认的投资损益 |
其他综合收益调整 |
其他权益变动 |
宣告发放现金股利或利润 |
计提减值准备 |
其他 |
||||
|
二、联营企业 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
杭州馨动网络科技有限公司 |
637,324.81 |
|
|
-52,992.64 |
|
|
|
|
|
584,332.17 |
|
|
小计 |
637,324.81 |
|
|
-52,992.64 |
|
|
|
|
|
584,332.17 |
|
|
合计 |
637,324.81 |
|
|
-52,992.64 |
|
|
|
|
|
584,332.17 |
|
其他说明：
4、营业收入和营业成本
(1). 营业收入和营业成本情况
单位：元币种：人民币
|
项目 |
本期发生额 |
上期发生额 |
||
|
收入 |
成本 |
收入 |
成本 |
|
|
主营业务 |
457,691,016.22 |
334,607,478.45 |
570,532,761.52 |
495,950,407.44 |
|
其他业务 |
1,390,142.47 |
1,157,138.32 |
11,903,119.33 |
11,893,978.04 |
|
合计 |
459,081,158.69 |
335,764,616.77 |
582,435,880.85 |
507,844,385.48 |
其他说明：
无
5、投资收益
单位：元币种：人民币
|
项目 |
本期发生额 |
上期发生额 |
|
权益法核算的长期股权投资收益 |
-52,992.64 |
-189,523.97 |
|
成本法核算的长期股权投资收益 |
|
800,000.00 |
|
现金管理产品投资收益 |
372,390.41 |
845,273.97 |
|
远期结售汇兑损益 |
-1,691,730.00 |
|
|
合计 |
-1,372,332.23 |
1,455,750.00 |
其他说明：
无
6、其他
十八、补充资料
1、 当期非经常性损益明细表
单位：元币种：人民币
|
项目 |
金额 |
说明 |
|
非流动资产处置损益 |
-745,589.80 |
|
|
越权审批或无正式批准文件的税收返还、减免 |
||
|
计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外） |
37,111,593.42 |
|
|
计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费 |
||
|
企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值产生的收益 |
||
|
非货币性资产交换损益 |
||
|
委托他人投资或管理资产的损益 |
999,134.26 |
|
|
因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提的各项资产减值准备 |
||
|
债务重组损益 |
||
|
企业重组费用，如安置职工的支出、整合费用等 |
||
|
交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损益 |
||
|
同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损益 |
||
|
与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益 |
||
|
除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债和其他债权投资取得的投资收益 |
-1,893,510.00 |
|
|
单独进行减值测试的应收款项减值准备转回 |
||
|
对外委托贷款取得的损益 |
||
|
采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价值变动产生的损益 |
||
|
根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进行一次性调整对当期损益的影响 |
||
|
受托经营取得的托管费收入 |
||
|
除上述各项之外的其他营业外收入和支出 |
-116,348.11 |
|
|
其他符合非经常性损益定义的损益项目 |
||
|
所得税影响额 |
-5,862,110.67 |
|
|
少数股东权益影响额 |
-103,509.02 |
|
|
合计 |
29,389,660.08 |
对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应说明原因。
2、 净资产收益率及每股收益
|
报告期利润 |
加权平均净资产收益率（%） |
每股收益 |
|
|
基本每股收益 |
稀释每股收益 |
||
|
归属于公司普通股股东的净利润 |
5.24 |
0.43 |
0.43 |
|
扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润 |
2.68 |
0.22 |
0.22 |
3、 境内外会计准则下会计数据差异
4、 其他
|
备查文件目录 |
载有董事长签名并盖章的半年度报告正本。 |
|
载有公司负责人、主管会计工作负责人、会计机构负责人（会计主管人员）签名并盖章的财务报表。 |
|
|
报告期内在中国证监会指定网站上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。 |
董事长：鲁建国
董事会批准报送日期：2019年8月12日
修订信息